Возврат налога с покупки квартиры в 2018 году — новый закон о налоговом вычете. Вернуть налог с покупки квартиры в 2018 году


Налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году

В случае официального трудоустройства и регулярных перечислений подоходного налога в государственную казну, приобретая квартиру или возводя собственную недвижимость, можно воспользоваться определенной компенсацией. Налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году имеют граждане России, которые трудятся с официальным оформлением, а бухгалтерия их работодателя производит ежемесячные перечисления 13 – и процентного подоходного налога.

Кто возвращает налог

Гражданином могут быть возвращены эти 13 процентов (от стоимости жилплощади) при приобретении недвижимого имущества тогда:

  • когда покупают именно жилье;
  • когда строят собственный дом;
  • ремонтируется и отделывается новое жилое помещение, только не нужно забывать сохранять все чеки;
  • можно вернуть затраты по уплате ипотечных процентов.

Средства подоходного налога нельзя вернуть:

  • когда жилое помещение приобрелось до 01.01.2014. с использованием права на вычет;
  • когда недвижимое имущество приобретено после 01.01.2014, а лимит исчерпан;
  • когда приобретаемое имущество является изначально в собственности кого-то из ближайших родных: матери или отца, сестры/брата, дочери или сына;
  • в случае неофициального трудоустройства, ведь подоходный налог не платится;
  • когда, приобретая жилье, покупатель привлекает работодателя, то есть, если частично недвижимость оплачивает предприятие – работодатель;
  • когда квартира приобретается с привлечением субсидий или иных программ, к примеру, материнского возмещения.

Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году действует одноразово либо многократно в зависимости от нескольких условий:

  •  Однократно и независимо от цены жилье приобретается в случае сделки до 01.01.2014 г.
  •  Многократным возвратом налога можно воспользоваться только в случае совершения сделки позже 01.01.2014 г. Но имеется лимит возвратной суммы – 260 тыс. руб., это процент с 2 млн. руб. в сумме за всю приобретаемую недвижимость.

Какая потребуется документация

Для возвращения налога за приобретенные жилые помещения в налоговой инспекции места жительства потребуют:

1) оформленное по специальному образцу заявление,

2) копию паспорта,

3) копию и оригинал договора по купле – продаже жилья,

4) документацию по правоутверждению на недвижимость: бумагу, свидетельствующую о регистрации на право собственности, его копию. Но, когда жилье покупается в доме, что еще недостроен, имеет место договор по долевому участию, а в налоговую потребуется предоставление документации о том, что жилплощадь в собственности одного владельца (акт).

5) документы на оплату недвижимого имущества, их копии. Это может быть чек, выписка из банка и пр.

6) копию ИНН,

7) 2 – НДФЛ (доходы по месту работы, отраженные в справке),

8) 3 – НДФЛ за предыдущий год.

9) Бывает, требуют специальное заявление о том, как будет распределяться вычет между мужем и женой, если зарегистрирован официальный брак.

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году для физических лиц должно быть подтверждено налоговой инспекцией, которая рассматривает вопрос 3 месяца или немногим меньше. Если инспектора обнаружат в переданных им бумагах какие-либо несоответствия или недозаполнения, неправильное оформление, они имеют полное право попросить внести поправки либо предоставить дополнительную документацию.

Получение налогового вычета 2018

При положительном решении налогоплательщик получает на свой счет (реквизиты предварительно предоставляются в инспекцию) сумму вычета. А заработная плата будет полной, без 13 – ти процентных ежемесячных вычетов, пока денежные средства не возместятся налогоплательщику в полной мере.

Претендовать на возмещение можно тогда, когда недвижимое имущество оплачено полностью, и все документы в порядке.

Подают документы на возмещение налога обычно в первый месяц нового по календарю года, то есть, это послепраздничный период января.

В случае приобретения жилплощади некоторое время назад, для получения налогового вычета подается информация о декларируемых в течение 3-х предыдущих лет доходах.

Документацию в налоговый орган можно принести самостоятельно, дежурный работник инспекции ее примет, после чего ее проверят и вынесут вердикт. Ждать придется пару – тройку месяцев, в редких случаях 4.

Получать компенсацию по налогу можно и на рабочем месте. Когда налоговая инспекция письменно уведомит обратившегося о его праве на вычет, уведомление отдается в бухгалтерию работодателя. Подоходный налог не вычитается, а заработок идет 100 – процентным в тот месяц, когда было предоставлено уведомление вплоть до закрытия вычета.

Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году, решать самому владельцу. Предстоит только понимать, что придется немного похлопотать.

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году

organoid.ru

Возврат налога с покупки квартиры в 2018 году — новый закон о налоговом вычете

В некоторых жизненных ситуациях российское государство готово не только брать с граждан деньги в виде тех же налогов, но и что-то отдавать от себя. В частности, в законе описаны случаи, при которых государство готово возвращать удержанный с человека подоходный налог. Одна из самых популярных ситуаций — приобретение жилья. Часть потраченной на недвижимость суммы можно вернуть из бюджета, воспользовавшись правом налогового вычета. Как оформить возврат налога с покупки квартиры в 2018 года, каков новый закон о налоговых вычетах, какую сумму можно вернуть.

Какой налоговый вычет за покупку квартиры положен в 2018 году

По состоянию на 2018 год в налоговом кодексе России присутствует две суммы налоговых вычетов за покупку квартиры. Одна — собственно за приобретение жилья, вторая — по ипотечным процентам для тех, кто взял недвижимость в кредит.

В 2018 году закон дает право на вычет в следующих суммах:

  • 2.000.000 рублей — за покупку квартиры,
  • 3.000.000 рублей — за проценты по ипотеке, взятой начиная с 2014 года,
  • неограниченная сумма — за проценты по ипотеке, взятой до 2014 года.
Для того, чтобы правильно понимать, какую сумму вы можете вернуть в виде возврата налога с покупки квартиры в 2018 году, нужно знать, что такое вычет.Вычет — это не те деньги, которые вы получите от государства, вернув свои налоги. Вычет — это ваш заработок, с которого государство согласно не брать подоходный налог.То есть, при размере НДФЛ в 13% реально вы можете вернуть именно такой процент от указанных выше сумм. При этом также стоит иметь в виду, что приведенные суммы — максимальные. Если купленное жилье или проценты по ипотеке меньше, вы получите вычет только в пределах стоимости квартиры и суммы процентов. А вот если жилье стоит дороже, то вы достигните предела и получите вычет только в его рамках.

При существующей ставке подоходного налога в 13% вы, таким образом, имеете право на возврат следующих сумм:

  • 260 тысяч рублей — за покупку квартиры,
  • 390 тысяч рублей — за проценты по ипотеке, если кредит оформлен начиная с 2014 года.
Если слухи о том, что государство поднимет налог НДФЛ до 15% верны, то вычет увеличится соответственно до 300 и 450 тысяч рублей.

Кто может и кто не может получить налоговый вычет в 2018 году

Оформить возврат налога с покупки квартиры в 2018 году может тот, кто платит такой налог в бюджет, это достаточно очевидно.

Налог на доходы платят все, кто работает официально и получает некую зарплату, которую видит государство.

Единственное исключение, когда получателем вычета может выступать человек, который не платит НДФЛ в казну, является пенсионер. И даже в этом случае должно совпасть несколько условий.Пенсионеры — единственная категория, которая может получить вычет на квартиру “задним числом”. Если в общем случае вам возвращают налог, который уплачен уже после покупки квартиры, то пенсионеру вернут налоги, которые были удержаны в течение трех лет до приобретения жилья. Если пенсионер в эти три года работал, ему вернут НДФЛ.

Не могут воспользоваться налоговым вычетом. поскольку не платят в казну НДФЛ, следующие категории россиян:

  1. Пенсионеры — кроме описанной выше ситуации.
  2. Безработные, домохозяйки, самозанятые и прочие люди, которые не имеют официального дохода.
  3. Военнослужащие.

Сколько раз можно получить возврат налога с покупки квартиры по новому закону

До 2014 года получить вычет можно было один раз в жизни. Сейчас вычетом можно пользоваться сколько угодно раз, но с оглядкой на лимиты, которые мы упоминали выше.

То есть, если вы купили квартиру стоимостью два миллиона рублей и более, то лимит вычета вы исчерпаете за один раз и больше воспользоваться им не сможете. А вот если квартира стоила полтора миллиона, то еще 500 тысяч останется на следующий раз.

Аналогично и с процентами по ипотеке. Если вы не исчерпаете лимит в три миллиона за один раз, смож

triboona.ru

Налог при покупке квартиры в 2018 году

Имущественный вычет в 2018 году через налоговую инспекцию можно оформить только по недвижимости, приобретенной до начала 2018 года. СОДЕРЖАНИЕ:

  • Налоговый вычет: изменения и разъяснения
  • Размер налогового вычета при покупке недвижимости
  • Налговый вычет при ипотеке в 2018 году
  • В какой момент возникает право на вычет?
  • За какие годы можно получить имущественный вычет при покупке квартиры в 2018 году?
  • Сроки обращения за налоговым вычетом в 2018 году и срок возврата денежных средств

Налоговый вычет: изменения и разъяснения Налоговый вычет при покупке недвижимости существенно изменился еще в 2013 году. Данные изменения вступили в силу с 1 января 2014 года и действуют на текущий 2018 год тоже.

Возврат налога при покупке квартиры в 2018 году

Внимание

Пункт 9 статьи 220 налогового кодекса России говорит о том, что если вы не смогли полностью использовать вычет за один календарный год, остатки вычета переносятся столько раз, сколько это необходимо для полного использования вычета. При этом какое-то ограничение не предусмотрено, и при небольшой официальной зарплате налог на доходы будет возвращаться вам в полном объеме довольно долго. Можно ли в 2018 году оформить возврат налога за купленную в 2017 году квартиру Можно, и даже на купленную еще раньше.

Согласно закону и тем правилам, которыми руководствуются налоговики, вычет можно оформить на квартиру, которую вы купили в любой момент в течение трех лет, которые предшествуют тому году, в который вы обращаетесь с заявлением о вычете. То есть, в 2018 году можно оформить вычет за квартиру, которую вы купили начиная с 2015 года. Такая ситуация может быть актуальна во многих случаях.

Возврат налога при покупке квартиры в 2018 году — как получить вычет

Важно

Возврат налога на покупку квартиры в 2018 году позволяет вернуть часть средств, потраченных на приобретение собственного жилья. Данная инициатива чиновников направлена на стимулирование роста строительной отрасли, которая испытывает значительные трудности после экономического кризиса. При этом чиновники не планируют пролонгировать льготную ипотеку, поскольку стоимость кредитных ресурсов значительно снизилась.

Содержание
  • 1 Как сэкономить на покупке квартиры: возврат налога в 2018 году
  • 2 Особенности процедуры
  • 3 Реалии господдержки

Как сэкономить на покупке квартиры: возврат налога в 2018 году Экономический кризис стал новым испытанием для строительной отрасли. После бума продаж в декабре 2014 года, в последующие годы количество реализованного жилья существенно сократилось.

Налоговый вычет при покупке квартиры

Инфо

Кто будет платить налог на продажу квартиры в 2018 году По крайней мере, собственники не смогут продать в кратчайшие сроки свои квартиры, поскольку срок освобождения от уплаты налогового сбора от продажи квартиры теперь составит 5 лет. Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту: С 2018 года при продаже жилой площади будут действовать обновленные правила по освобождению от уплаты налогов.

Имущественный вычет при покупке квартиры В этом случае налог подлежит оплате продавцом при следующих обстоятельствах:
  • Влияет когда она была приобретена.

Возврат налога при покупке квартиры в 2018 году. пошаговая инструкция

Эта дата указывается в Свидетельстве о праве собственности, в выписке из ЕГРП, в выписке из ЕГРН.Список документов на имущественный вычет при договоре купли-продажиПодробнее: Порядок оформление имущественного вычета За какие годы в 2018 году можно получить имущественный вычет при покупке квартиры? Есть ряд признаков, которые нужно знать об имущественном вычете:

  1. Момент возникновения права мы определили выше(см. 1 абзац выше). Теперь надо знать, когда пропадает право на вычет: право на имущественный вычет не пропадает никогда. Даже если недвижимость куплена в 2003 году, а Вы обращаетесь за вычетом лишь в 2018 году — Вы все-равно имеете на него право (с учетом ограничений, действовавших на 2003 год, то есть на момент возникновения права).
  2. Вычет можно оформлять с года возникновения права на имущественный вычет.

С какой суммы возвращается налог при покупки квартиры в 2018 году

В 2018 г. граждане РФ, приобретающие в собственность квартиру, смогут получить возврат уплаченного налога на доходы в сумме 13% от стоимости купленного жилья. Такая мера государственной поддержки призвана стимулировать развитие сферы строительства в условиях постепенного восстановления экономики после кризиса. Спад объемов строительства, обусловленный снижением уровня доходов населения, стал одним из последствий кризисного периода.

Недостаток финансирования негативно отразился и на способности банков к кредитованию населения. В таких условиях решающее значение имеет государственная поддержка. С этой целью введена программа, согласно которой гражданам РФ, имеющим официально подтвержденный доход и являющимися плательщиками налога на доходы физических лиц, предоставлена возможность при покупке жилой недвижимости получить возмещение в размере 13% от стоимости жилья.

Налог при покупке квартиры в 2018 году для физических лиц

Имеет смысл подать на основной имущественный вычет и вычет по ипотечным процентам в 2018 году, при оформлении за 2017 год.Подробнее:Имущественном вычете при ипотеке В какой момент возникает право на вычет? Многие считают, что право на вычет возникает в год подписания договора покупки, другие — в год полной оплаты по договору, третьи — в год полного погашения ипотеки. На деле, ни один из описанных вариантов не является верным. Право на налоговый вычет возникает:

Ipc-zvezda.ru

Поддержка строительной отрасли имеет важное экономическое значение, поэтому данная тенденция будет продолжена. В 2018 году и в последующие периоды российские граждане, приобретающие в собственность квартиру, пользуются правом получения частичной компенсации средств путем возврата суммы уплаченного налога на доходы. Расчет суммы ограничен стоимостью жилья в 2 млн. рублей, а сумма возвращаемого налога при этом не должна превышать 260000 рублей.

Данная программа государственно поддержки распространяется также на приобретение квартиры с использованием ипотечного кредитования. При этом существует рад ограничений, регулирующих механизм получения компенсации.Может быть, вы не знали о вычете и узнали о нем только сейчас. Может быть, до его оформления не доходили руки. А может быть, вы купили квартиру в 2015 году, а доходы, которые облагаются налогом НДФЛ, появились у вас лишь в 2018-м. Можно ли вернуть налоги с нескольких купленных квартир Можно, но суть в том, что государство не будет предоставлять вам вычеты по два миллиона за каждую из ваших квартир.

Право не платить налог на два миллиона доходов при покупке жилья дается один раз в жизни, и вы просто можете разделить эти два миллиона между несколькими объектами недвижимости, которые покупаете в течение жизни. К примеру, вы купили одну квартиру за миллион рублей и получили вычет, вернув 130 тысяч рублей налогов. Затем вы совершили еще одну сделку и приобрели квартиру за полтора миллиона.

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году

Осуществить платежи по присланным квитанциям владельцы апартаментов должны до октября 2019. Следовательно, запас времени для совершения данной операции очень приличный. Возможные дополнительные обстоятельства Говоря о налоге при покупке квартиры в 2018 году для физических лиц, аналитические деятели рассматривают возможность неверного вычисления цены по кадастру. Процесс подсчёта прежде определялся ценовой политикой, действовавшей до наступления кризисной обстановки. Это значит, что действительная стоимость может иметь значительные расхождения с кадастровой. К тому же нынешние принципы вычисления не учитывают ряд других составляющих цены жилого объекта. Следовательно, есть риск появления неточностей при проведении рассматриваемой операции. Помимо всего прочего, нужно обратить внимание ещё и на стремление теперешних правящих верхушек как можно больше поднять суммы ставок.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры в 2018 году

Все осведомлены о том, что в наше время отечественный налоговый кодекс претерпевает ряд корректировок. Следовательно, это вынуждает простых обывателей неизменно наблюдать за вводимыми легитимными инновациями. Сейчас общественность желает знать, каким будет налог с продажи квартиры в 2018 году для физических лиц. Современные известия от масс-медиа твердят о необходимости учёта кадастра при определении ценности имущества. Но вся загвоздка в том, что данная стоимость на несколько порядков превышает рыночную цену апартаментов. Ныне имеют место обращения немалого количества людей в судебные инстанции с целью достичь повторного вычисления упомянутого значения. В основном иски собственников оказываются удовлетворёнными сотрудниками судов. Так что любой человек должен быть в курсе особенностей урегулирования дел в текущей сфере.

Налог при покупке квартиры в 2018 году для физических лиц

Исключение: вычет с дивидендов, хоть с них и удерживают 13% НДФЛ, невозможен. Подробнее: Имущественный вычет при долевой собственности Подробнее: Имущественный вычет при совместной собственности Налговый вычет при ипотеке в 2018 году Особенности применения имущественного вычета при покупке недвижимости в ипотеку в 2018 году:

  1. Если право на вычет по недвижимости возникло после 1 января 2014 года, то суммы вычета по ипотечным процентам ограничена 3 000 000 рублей.
  2. Если право на вычет по недвижимости возникло до 1 января 2014 года, то суммы вычета по ипотечным процентам не ограничена и составляет 13% от этих расходов.
  3. Так как сумма вычета напрямую зависит от суммы дохода, полученного за год, и больше чем НДФЛ, удержанный с дохода, не вернут, то вычет при ипотеке имеет смысл заявлять в год получения остатка основного имущественного вычета.

11-2.ru

Возврат налога при покупке квартиры в 2018 году. Пошаговая инструкция — Умные Деньги

В 2018 г. граждане РФ, приобретающие в собственность квартиру, смогут получить возврат уплаченного налога на доходы в сумме 13% от стоимости купленного жилья.

Такая мера государственной поддержки призвана стимулировать развитие сферы строительства в условиях постепенного восстановления экономики после кризиса.

Спад объемов строительства, обусловленный снижением уровня доходов населения, стал одним из последствий кризисного периода. Недостаток финансирования негативно отразился и на способности банков к кредитованию населения. В таких условиях решающее значение имеет государственная поддержка. С этой целью введена программа, согласно которой гражданам РФ, имеющим официально подтвержденный доход и являющимися плательщиками налога на доходы физических лиц, предоставлена возможность при покупке жилой недвижимости получить возмещение в размере 13% от стоимости жилья. Желающие воспользоваться налоговой льготой должны учитывать требования, соблюдение которых необходимо для оформления компенсации.

Во-первых, гражданин обязательно должен быть налоговым резидентом, то есть, являться плательщиком налога. Кроме того, нужно учитывать ряд ограничений, наличие которых препятствует получению предоставленной льготы. 

Такими ограничениями являются:

- участие гражданина в других программах государственной поддержки, направленных на улучшение жилищных условий;

- ведение гражданином предпринимательской деятельности с применением упрощенного режима налогообложения;

- оформление сделки по приобретению жилья с близкими родственниками;

- приобретение жилой недвижимости за счет финансирования работодателем.

Для оформления данной льготы на приобретаемое жилье, его стоимость не должна превышать 2 млн. руб. 

В случае, когда стоимость приобретаемой квартиры больше установленной суммы, возврат налога производится только от максимально допустимой стоимости. Таким образом, максимально допустимая сумма возврата налога в 2018 г. составляет 260000 рублей. Также существует возможность распределения суммы налога, подлежащей возврату, на несколько жилых объектов. Кроме того, по условиям предоставления налогового вычета, вернуть налог можно также покупая квартиру с использованием ипотечного кредита. Размер возврата в этом случае позволяет компенсировать уплаченные банку проценты. Следует учитывать, что возврат суммы уплаченного налога с использованием программы ипотечного кредитования возможен только для одного объекта недвижимости.

Существуют некоторые отличия в оформлении возврата налогового платежа при покупке квартиры в 2018 г. пенсионерами. К расчету налога принимаются суммы, подлежащие налогообложению в полном размере, при этом длительность расчетного периода увеличена до 3-х лет, что существенно увеличивает подлежащую возврату сумму.

Законодательно закреплен список документов, которые следует предоставить владельцу жилья для получения возврата налогового платежа при приобретении квартиры. 

К обязательным документам относятся: свидетельство ИНН, отчеты по формам 3-НДФЛ и 2-НДФЛ, отражающие размер доходов и уплаченных налогов, документы, подтверждающие зарегистрированное право собственности на квартиру, заявление установленного образа, реквизиты счета на оплату и оригинал документа, подтверждающего оплату.

Пакет документов гражданин может подать лично в соответствующее отделение ФНС или обратиться в бухгалтерию организации-работодателя. В случае предоставления полного пакета документации по месту работы гражданина, работодатель приостанавливает удержание НДФЛ в пределах исчисленной суммы налогового вычета. Если же сумма налога, подлежащая возврату, превышает общий размер годового налога, налоговые вычеты пролонгируются на следующий год.

При обращении гражданина в налоговую инспекцию, законом устанавливается 3-х месячный срок рассмотрения документов и принятия решения по выплате. По окончании установленного срока сумма возврата налога перечисляется на расчетный счет гражданина.

Восстановление экономики, а также общие положительные тенденции, способствующие развитию, положительно влияют и на увеличении бюджетных ресурсов. В таких условиях государственная казна имеет достаточно возможностей для финансирования различных программ господдержки. Поддержка строительной отрасли имеет важное экономическое значение, поэтому данная тенденция будет продолжена.

В 2018 году и в последующие периоды российские граждане, приобретающие в собственность квартиру, пользуются правом получения частичной компенсации средств путем возврата суммы уплаченного налога на доходы. 

Расчет суммы ограничен стоимостью жилья в 2 млн. рублей, а сумма возвращаемого налога при этом не должна превышать 260000 рублей. Данная программа государственно поддержки распространяется также на приобретение квартиры с использованием ипотечного кредитования. При этом существует рад ограничений, регулирующих механизм получения компенсации. Данная мера государственно поддержки благоприятно влияет на развитие строительной отрасли, повышая интерес и покупательскую способность граждан.

smartmoney.today

Нюансы возврата подоходного налога при покупке квартиры в новой редакции в 2018 году

При покупке жилья гражданами Российской Федерации, ими может быть возвращен уплаченный подоходный налог, это разрешено законодательством и предлагается в качестве вознаграждения за вклад в инфраструктуру.

Имущественный вычет предлагается в разных величинах и предоставляется при разных условиях, в зависимости от даты покупки жилья.

В отличие от других вычетов, получить имущественный может любой человек, который инвестировал в развитие инфраструктуры, для этого следует только соблюсти определенный порядок оформления.

Основания для имущественного вычета при приобретении недвижимости

Налоговый вычет подразумевает возврат государственного сбора, уплаченного на доходы человека, обратно плательщику.

Получить средства можно не в любом случае, а только если приобретение попадало под льготные условия, которые прописаны в законодательстве.

Одновременно с этим, возврат не может превышать уплаченных сумм, либо быть выше установленного законом ограничения на базу расчета.

Если претендент на льготу не подаст соответствующее заявление в налоговую, то автоматически деньги не вернут, и в этом случае возможность утратится.

Чтобы право на вычет подтвердилось, следует изучить Налоговый кодекс, в котором четко прописаны основания, обязательные для соблюдения гражданами.

Вычет дается при таких условиях:

Человек является резидентом Российской Федерации Что подразумевает наличие регистрации в налоговых органах страны в качестве плательщика, а также он должен жить в России не меньше 183 дней ежегодно
В бюджет человеком Должно отчисляться 13% от дохода, что делается автоматически при официальном трудоустройстве
Необходимо приобрести жилье Понеся таким образом капитальные траты

Но есть и люди, которые никак не могут получить данный вычет, и в основном это происходит из-за несоответствия вышеуказанным требованиям.

Есть большие группы россиян, которые не могут рассчитывать на возвращение уплаченных налогов, и среди них:

  • официально неработающие, то есть люди без записи в трудовой книжке о начале трудового процесса;
  • пенсионеры любой категории;
  • некоторые индивидуальные предприниматели;
  • не являющиеся резидентами РФ лица.

Если речь идет о супружеской паре, то из нее оформить вычет может только один человек, и не имеет значения, на кого произведено оформление жилья в собственности.

При покупке жилья в браке имущество считается совместно нажитым, но только если нет супружеского договора, в котором указана иная информация.

Также в НК РФ говорится о списке недвижимого имущества, при покупке которого есть возможность вернуть налоговые отчисления:

Квартиры Они могут либо быть уже построенными, либо находиться на этапе строительства
Индивидуальный жилой дом В том числе дачный дом, коттедж и другие объекты
Целевой земельный участок Предназначенный для постройки индивидуального дома
Долевое владение В перечисленных объектах

Особенности процедуры получения возврата

Чтобы получить налоговый вычет, необходимо вначале подготовиться, как в теоретическом, так и в практическом плане, собрав необходимые документы.

В их перечень входят:

Декларация по форме 3-НДФЛ Которая готовится для конкретного периода
Справка Отражающая доходы человека, выполненная по форме 2-НДФЛ
Копии паспорта Свидетельства о браке, кредитного договора ипотеки, соглашения купли-продажи, регистрационного свидетельства
Оригинальная банковская выписка О платежах по основному долгу и процентам, чеки об оплате
Документ о разделе долей Если таковое проводилось

Конечно, дополнительно потребуется заявление, написанное по рекомендациям специалистов, и подавать его можно вместе со всеми бумагами в отделение ИФНС, которое находится по месту прописки.

Подача возможна лично, с использованием учреждения налоговой службы или МФЦ, но если времени лично отправиться в госучреждение нет, то можно сделать это через интернет.

Сайт Госуслуг позволяет это сделать после регистрации и подтверждения данных, но посетить налоговую все равно нужно, чтобы предоставить оригинальные документы.

Почта также может помочь в отправке пакета бумаг, но необходимо сформировать ценное письмо, в котором обязательно делается опись вложений, а чтобы подстраховаться от просрочки, следует заказать уведомление о прибытии.

Проверять документы специалисты будут около трех месяцев, но возможно и более быстрое решение, если у служащих не возникнет вопросов дополнительного характера.

На протяжении 10 дней после того, как в налоговой было принято решение о вычете, о нем направляется оповещение.

Далее следует написать заявку о возврате средств, после чего средства будут отправлены на счет не позже, чем через месяц.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры 2018 в новой редакции не отличается от прошлогоднего, поскольку особых изменений в процедуре не состоялось.

Чтобы оформить вычет у работодателя, необходимо действовать по схожей схеме, отправившись в налоговую, подав там документы и получив одобрение возврата.

Далее уведомление отдается работодателю, а вместо поступления денег на счет человек будет получать заработную плату без удержания 13% НДФЛ.

Это будет продолжаться до тех пор, пока все средства не возвратятся сотруднику, а если выплатить всю сумму не успели за один год, то можно продолжить получение в следующем году.

Какую сумму налога вернут

В процессе расчета суммы возврата налогов по имуществу принимаются два разных метода, связанных с тем, когда жилье было оформлено в собственность — до 2014 года или после его наступления.

От этого зависит не только размер возврата, но и особенности этого процесса.

Вид покупки Максимальный размер для расчета вычета, до/после 2014 года
Покупка жилья в собственность супругов 2 миллиона рублей/по 2 000 000 рублей каждому из супругов
Несколько объектов недвижимости В любом случае 2 миллиона рублей
По ипотеке Нет ограничений/3 000 000 рублей
Ипотечные проценты Только на один объект/отдельно от прочих заявок
Долевая собственность 2 миллиона рублей вне зависимости от времени регистрации

Если речь идет о сумме в 3 миллиона рублей, которые были уплачены за квартиру, то в качестве базы будет использоваться 2 000 000 рублей, так как это максимальный показатель для вычета.

С этой суммы получится вернуть всего лишь 260 тысяч рублей. Если взять примером ситуацию, в которой человек приобрел жилье за 1,3 млн. рублей, то налоговый вычет полагается на уровне 169 тысяч руб.

Видео: как вернуть 13 процентный налог

Сроки получения

Помимо долгого сбора документов, который предшествует их подаче в ФНС, подождать нужно будет и рассмотрения заявки специалистами налоговой службы.

После того, как им были переданы бумаги, следует этап проверки, как на неточности, так и на достоверность информации.

Если чего-то не хватает, т сроки получения возврата вполне могут затянуться, особенно при промедлении самого налогоплательщика.

ФНС должна уведомлять о необходимости донести документацию в письменном виде, а на то, чтобы корреспонденция была доставлена человеку, уйдет в лучшем случае несколько дней.

На выплату установленной компенсации казначейству отводится месяц, а начинает отсчитываться срок от даты отправки человеку уведомления о решении службы.

В случае, если сроки были нарушены, хотя все документы в порядке, то налоговиками может быть выплачена компенсация, которая равняется ставке рефинансирования за каждый день просрочки передачи средств.

Не стоит забывать, что если человек сам допустил ошибки или не донес документы, то сроки предоставления возврата будут увеличены.

Существенно увеличить сроки могут как неправильные действия подателя заявки, так и ошибки в документации.

Самыми частыми недоработками можно считать:

Неправильную сумму вычета Это встречается, если при покупке использовался материнский капитал, который нужно исключать из общей суммы
Документов Описанных выше не хватает, либо специалист нашел ошибки
Человек Имеет задолженность по уплате налогов
Жилье было куплено у близкого родственника Что находится в списке исключений и не подлежит налоговому вычету
Квартира была оформлена на одно лицо А деньги перечислены другим, но это не действует в случае с супругами

Поэтому чтобы быстрее получить возврат, следует предварительно проверять правильность составления документов, а также заранее узнать, нет ли перед ФНС задолженности.

Сильно поможет личный кабинет налогоплательщика, при подаче документов в котором они обрабатываются быстрее, что подтверждает практика.

Для регистрации нужно обратиться в любое отделение ФНС, и там получить логин с паролем, причем последний ограничен по времени действия.

Были ли нововведения в этом году

В 2018 году было лишь одно существенное нововведение — претендент на вычет должен кроме остальных документов предоставить декларацию 3-НДФЛ с отображением той стоимости квартиры, которая была уплачена.

Изменения касаются обновления декларации, а не ее полного введения, поэтому налогоплательщики, у которых уже есть опыт заполнения таких документов, не будут испытывать сложностей.

От того, насколько правильно будет заполнена налоговая документация, в том числе и декларация, зависит скорость рассмотрения, поэтому при отсутствии знаний и навыков лучше обратиться к специалистам ФНС.

Приобретение квартиры всегда является шагом, связанным с большими тратами, но у всех людей, которые платят подоходный налог в РФ, имеется возможность возмещения государственного сбора.

Для этого нужно соблюсти некоторые условия и подготовить документы, только тогда средства выплатят человеку, но максимальная сумма, на которую может рассчитывать он сейчас — это 260 000 рублей.

realtyaudit.ru

Возврат подоходного налога при покупке квартиры 2018

Каждый гражданин нашей Родины, который добросовестно платит налоги с получаемых им доходов, в некоторых ситуациях наделен правом на налоговый вычет.

Получить его можно в качестве компенсации понесенных гражданином расходов на свое образование или образование своих детей, на лечение, на приобретение жилого помещения и в ряде иных случаев.

Давайте подробнее рассмотрим, как оформить налоговый вычет, если вы приобрели квартиру, какие документы вам потребуется собрать, и какие действия совершить.

БезымянныйДорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа. Это быстро и бесплатно! Или позвоните нам по телефонам:

+7 (499) 703-47-59Москва, Московская область

+7 (812) 309-16-93Санкт-Петербург, Ленинградская область

+8 (800) 550-72-15Федеральный номер (звонок бесплатный для всех регионов России)!

Кто может получить налоговый вычет при покупке квартиры

Воспользоваться налоговым вычетом может абсолютно любой из наших сограждан, при условии, что он имел официальный доход, с которого удерживался НДФЛ.

При этом следует отметить, что если вы приобрели объект жилой недвижимости, то вправе рассчитывать на получение налогового вычета, размер которого составит 13% от стоимости приобретенного вами объекта недвижимости, при условии, что цена этого объекта не превысила установленный законом максимальный размер.

Чтобы получить налоговый вычет, вы должны соответствовать целому ряду условий:

  • вы должны являться гражданином РФ;
  • вы должны иметь официальный доход, с которого уплачивался НДФЛ;
  • для приобретения объекта жилой недвижимости, вами были использованы личные;
  • вы и лицо, продавшее вам квартиру, не находитесь в какой-либо зависимости друг от друга.

Независимо от того, какой объект жилой недвижимости вы приобрели, вы можете воспользоваться налоговым вычетом. А если недвижимость была приобретена в долевую собственность, то каждый из ее собственников может получить свой вычет с суммы, которую он потратил на приобретение своей доли.

Эта норма является достаточно новой и действует только с 2014 года. До введения ее в действие, вычет мог быть привязан только к одному собственнику.

Но стоит отметить, что вы не сможете получить вычет в случае, если за приобретенную вами жилую недвижимость заплатили третьи лица.

Воспользоваться вычетом за приобретение жилой недвижимости могут:

  • гражданин, непосредственно являющий его собственником;
  • законный супруг собственника;
  • в случае если объект жилой недвижимости был приобретен в собственность гражданином, не достигшим возраста совершеннолетия, то вычет могут получить его родители.

От того, когда была заключена сделка купли-продажи объекта жилой недвижимости, будет зависеть то, сколько раз вы сможете воспользоваться своим правом на налоговый вычет.

Если сделка была оформлена в 2013 году либо ранее, то налоговый вычет вы сможете получить только один раз. А вот если вы заключили такую сделку после 01.01.2014 г., то количество налоговых вычетов не ограничивается.

Кто не может получить налоговый вычет

Права на получение налогового вычета лишены:

  • граждане, занимающиеся индивидуальной предпринимательской деятельностью, а также граждане, в силу различных обстоятельств не имеющие дохода, с которого удерживается НДФЛ;
  • пенсионеры, которые на протяжении трех лет, предшествующих приобретению объекта жилой недвижимости, нигде официально не работали, и их официальный доход состоял только из пенсионных выплат;
  • малолетние собственники. Но начиная с 2014 года, право на налоговый вычет предоставляется родителям такого собственника при условии, что объект жилой недвижимости был приобретен, начиная с 2014 г.;
  • лица, которыми уже был получен налоговый вычет при приобретении объекта жилой недвижимости. Но как и в предыдущем пункте, начиная с 2014 года, ситуация значительно изменилась: если ранее вы получили вычет с суммы менее 2 000 000 руб., которая является максимальной для получения налогового вычета, то вы можете получить вычет повторно на оставшуюся сумму. Говоря проще, если ранее вами был получен налоговый вычет при приобретении жилой недвижимости стоимостью 1 200 000 руб., то вы можете еще раз получить вычет, однако, с суммы, не превышающей 800 000 руб.

Какую сумму налога вернут

Налоговый вычет при приобретении объекта жилой недвижимости определяется достаточно легко. Для его расчета необходимо знать только два параметра: стоимость этого объекта и сумму, которая была удержана с вас в качестве НДФЛ.

В соответствии с действующим законодательством РФ, вам предоставляется право на возврат 13% от стоимости объекта жилой недвижимости, но при этом его стоимость не должна превышать 2 000 000 руб.

Таким образом, максимальный размер налогового вычета составляет 260 000 руб. Мало кому удается получить ее единовременно.

Если с вас в прошлом году в качестве уплаты НДФЛ удержали сумму меньшую, чем размер налогового вычета, то его размер не превысит этой суммы, и получать его вы будете в течение нескольких лет.

Говоря проще, если в прошлом году с ваших официальных доходов был уплачен НДФЛ в сумме 50 000 руб., то и размер вычета, который вам выплатят, составит 50 000 руб., а оставшиеся 210 000 перейдут на будущие периоды.

Но если вы приобрели жилье за счет ипотечного кредита, ситуация будет выглядеть совершенно иначе. В этом случае, налоговый вычет должен быть выплачен единой суммой, а максимальная стоимость объекта жилой недвижимости, приобретенного за счет ипотечного кредита, и с которой предоставляется вычет, составляет 3 000 000 руб. Таким образом, размер налогового вычета может составить 390 000 руб.

Пример расчета

Давайте рассмотрим, как рассчитывается налоговый вычет, на конкретных примерах:

  • Предположим, вы в 2014 году купили себе квартиру. Ее стоимость составила 2 500 000 руб. В этом же году с вашего официально полученного дохода был уплачен НДФЛ в размере 65 000 руб. В этом случае, вы имеете право на максимальный налоговый вычет, размер которого составит 260 000 руб. Но сразу же вернуть вам смогут только 65 000 руб., которые ранее были удержаны с вас в качестве НДФЛ. Оставшуюся сумму вычета вы сможете использовать в следующем году. Так будет продолжаться до тех пор, пока 260 000 руб. не будут выплачены вам полностью;
  • Вы приобрели квартиру и при этом использовали так называемый материнский капитал. Предположим, что это произошло в 2014 году, когда его размер составлял 400 000 руб. Квартира обошлась вам в 1 700 000 руб. В этом случае, налоговый вычет будет предоставляться с 1 300 000 руб., то есть из стоимости квартиры за вычетом материнского капитала. Таким образом, размер налогового вычета составит 169 000 руб. В этом же году вы заплатили НДФЛ в размере 130 000 руб. Значит, в качестве вычета вы сможете получить именно 130 000 руб., а оставшиеся 39 000 руб. перейдут на следующий год;
  • Предположим, вы занимаетесь индивидуальной предпринимательской деятельностью и выбрали упрощенную систему налогообложения. Все в том же 2014 году вы приобретаете квартиру стоимостью 3 000 000 руб. Поскольку ее стоимость превышает максимально возможную, которая составляет 2 000 000 руб., то вычет будет рассчитываться именно из максимально возможного размера и составит 260 000 руб. Но поскольку вы работаете по упрощенной системе налогообложения и не платите НДФЛ, то и права на данный вычет вы не имеете. Но если вы начнете уплачивать НДФЛ с получаемых доходов, то у вас появится право на вычет, размер которого, как уже было сказано выше, составит 260 000 руб.

За какой период можно вернуть подоходный налог

Оформить налоговый вычет возможно как за прошедший временной период, так и за предстоящий. Если вы хотите получить вычет за предыдущий период, то помните, что он не может превышать трех лет. Однако если вы являетесь пенсионером, то для вас данный период увеличивается до четырех лет.

К примеру, если вы купили за 2 500 000 руб. объект жилой недвижимости в текущем году, то подать заявление на налоговый вычет вы сможете только в 2018 году.

И не забывайте, что максимальная база для налогового вычета составляет 2 000 000 руб. Таким образом, размер полагающегося вам вычета составит 260 000 руб.

Предположим, что в текущем году ваш официальный ежемесячный доход составил 30 000 руб. Значит, с него был уплачен НДФЛ в сумме 3 900 руб. Таким образом, за год вы в качестве НДФЛ заплатили 46 800 руб. Именно данная сумма будет возвращена вам в качестве вычета в 2018 году.

Очевидно, что эта сумма значительно меньше той, что положена вам по закону. Если вы продолжите получать официальный доход, с которого будет уплачиваться НДФЛ, то вы сможете продолжить получать вычет в последующие годы.

Если же в 2018 году у вас не было официальных доходов, то вам следует попросить начислить вычет за 2015 и 2014 годы. Но это имеет смысл лишь в том случае, если в эти годы у вас был официальный доход, с которого уплачивался НДФЛ.

Какие нужны документы

Для оформления налогового вычета, вам потребуется собрать и предоставить в налоговую инспекцию пакет документов, в которой включить:

  • заявление на налоговый вычет;
  • заполненную декларацию 3-НДФЛ;
  • документ, удостоверяющий вашу личность;
  • справку 2-НДФЛ;
  • договор купли-продажи объекта жилой недвижимости;
  • документ, подтверждающий факт перечисления вами денежных средств продавцу;
  • документ, подтверждающий государственную регистрацию вашего права собственности на объект жилой недвижимости;
  • данные документы следует приложить к заявлению с просьбой предоставить вам налоговый вычет.

Особенные случаи

Для супругов

В случае если вы, находясь в законном браке, решили приобрести объект жилой недвижимости в совместную собственность со своим супругом, то помимо вышеперечисленных документов, вам потребуется включить в пакет:

  • копию свидетельства о заключении брака;
  • заявление, составленное в свободной форме, в котором вы и ваш супруг сообщите о том, как будут распределены между вами доли в приобретаемом объекте жилой недвижимости.

Объект жилой недвижимости был приобретен до 2014 года

В этом случае, распределение долей между вами и вашим супругом потребуется подтвердить одним из следующих документов:

  • постановление суда;
  • соглашение, заключенное между супругами;
  • заявление о распределении налогового вычета

Вычет на ребенка

Если объект жилой недвижимости был приобретен на имя вашего малолетнего ребенка, то для оформления налогового вычета следует дополнительно предоставить:

  • свидетельство о рождении ребенка, ставшего собственником объекта жилой недвижимости;
  • документ, подтверждающий его право собственности на вышеуказанный объект.

Отделочные работы

Если в приобретенном вами объекте жилой недвижимости не были проведены отделочные работы и вы оплачивали их отдельно, то вам потребуется предоставить финансовые документы, подтверждающие их фактический объем.

В целом, каждый лично решает, какие документы ему следует предоставить в налоговую. Но если при проверке представленных вами документов их окажется недостаточно, то налоговая откажет вам в предоставлении вычета.

Если вы приобрели объект жилой недвижимости за счет заемных средств, к примеру, по договору ипотечного кредитования, то в пакет документов, подаваемый в налоговую, обязательно следует включить кредитный договор и график ежемесячных платежей.

Следует отметить, что при оформлении налогового вычета на жилую недвижимость, которая была куплена в ипотеку, следует учесть целый ряд как юридических, так и чисто процессуальных особенностей. Поскольку налоговый вычет будет рассчитываться не на всю сумму, которую вы в итоге потратите, а на объем платежей за год.

Кроме вышеперечисленных документов, сотрудники налоговой инспекции могут запросить у вас документы, подтверждающие своевременное погашение кредита.

O-NEDVIZHKE.RU

Как подать документы и куда их подавать

В настоящее время существует три способа, которыми вы можете воспользоваться для подачи документов на налоговый вычет:

  • Личная явка в территориальный орган ИФНС и вручение их уполномоченному сотруднику данной организации. На оставшемся у вас экземпляре заявления сотрудник, получивший его и прилагаемый к нему пакет документов, должен сделать соответствующую отметку, которая подтвердит факт получения данных документов. С даты, которая будет указана в данной отметке, необходимо начать исчисление срока, отводящегося налоговой на рассмотрение вашего заявления по существу. Данный метод является наиболее надежным и простым из всех существующих;
  • Заявление и прилагаемые к нему документы можно отправить в территориальный орган ИФНС посредством почтовой связи. Но сделать это следует не простым письмом, а специальным отправлением с описью всех вложенных документов. Кроме того, чтобы четко знать дату, когда ваше заявление дойдет до адресата, следует посылать данное отправление с уведомлением о вручении. С даты, которая будет указана в уведомлении, и начнет исчисляться срок рассмотрения вашего заявления по существу;
  • Заявление и прилагаемые к нему документы вы можете направить через специальный сервис, прямо с сайта ИФНС. При этом все документы должны быть подписаны вашей ЭЦП, которую вам потребуется отдельно заказать и получить.

Какой бы из способов отправки вы не выбрали, на рассмотрение вашего заявления по существу налоговой службе предоставляется три месяца.

Получение налогового вычета через налоговую службу

Воспользовавшись данным вариантом, вы сможете получить полагающийся вам налоговый вычет единовременно. Его сумма будет переведена на указанный вами расчетный счет. При этом размер налогового вычета не может превысить размер уплаченного вами НДФЛ за предыдущие три года.

Если сумма полагающегося вам налогового вычета превышает сумму ранее удержанного с вас НДФЛ, то оставшуюся разницу вы сможете получить в следующем году, повторно обратившись с заявлением о предоставлении вычета.

Выбрав данный способ получения налогового вычета, вам следует действовать следующим образом:

  • В начале года, следующего за годом приобретения вами объекта жилой недвижимости, подготовить пакет документов в составе:
    • надлежаще оформленной декларации 3-НДФЛ;
    • справки 2-НДФЛ;
    • документов, подтверждающих факт совершения вами сделки купли-продажи и расчета с предыдущим владельцем приобретенного вами объекта жилой недвижимости;
    • заявление на предоставление налогового вычета;
  • Подготовленный пакет документов необходимо направить в территориальный орган ИФНС;
  • Ждать, пока ваше заявление будет рассматриваться по существу;
  • Получить денежные средства, полагающиеся вам в качестве налогового вычета.

У данного варианта есть один существенный недостаток – длительное ожидание. Как уже говорилось выше, налоговой службе на рассмотрение вашего заявления по существу отводится три месяца.

В случае если по нему будет принято положительное решение, перечисление денежных средств на указанный вами расчетный счет займет еще один месяц. Таким образом, вы сможете получить свой налоговый вычет не ранее, чем через 4 месяца после подачи заявления.

Получение налогового вычета через работодателя

Воспользовавшись этим вариантом, вы сможете освободить свой текущий доход от удержания с него НДФЛ. В этом случае, вам не будут перечислять деньги из бюджета, с вас их просто не удержат.

Этот вариант особенно удобен в том случае, когда размер уплаченного вами НДФЛ меньше, чем положенный вам вычет.

Чтобы использовать данный вариант, вам потребуется:

  • обратиться в территориальный орган ИФНС с просьбой подтвердить ваше право на получение налогового вычета;
  • подождать, пока ваша просьба будет рассмотрена;
  • в случае принятия по ней положительного решения, получить документ, подтверждающий ваше право на налоговый вычет;
  • предоставить работодателю пакет документов в составе:
    • подтверждения, выданного вам ИФНС;
    • надлежаще оформленного заявления;
    • договора купли-продажи объекта жилой недвижимости;
    • документов, подтверждающих понесенные вами затраты.
  • со следующего месяца, начать получать доход, с которого не будет удерживаться налог.

Этот способ значительно быстрее предыдущего. В данном случае, налоговая служба будет рассматривать вашу просьбу не более месяца. В случае если по ней будет принято положительное решение, вам предоставят подтверждение вашего права на налоговый вычет.

Приложив его ко всем необходимым документам и передав их работодателю, вы сможете получать доход без вычета НДФЛ уже со следующего месяца.

Недостатком данного способа можно назвать то, что если размер вычета превышает подлежащий уплате с вашего дохода НДФЛ, то вы не сможете полностью получить его. В этом случае, в следующем году вам придется пройти всю процедуру заново.

Следует подчеркнуть, что главная особенность данного метода заключается в том, что вам не придется заполнять декларацию 3-НДФЛ.

Сроки получения

С момента получения вашего заявления территориальным органом ИФНС, начинает исчисляться срок, который отводится для рассмотрения его по существу.

Данный срок составляет три месяца. В течение этого времени будет осуществлена камеральная проверка представленных вами документов.

В случае принятия положительного решения по вашему заявлению, вам сообщат об этом, направив соответствующее уведомление, либо позвонив по оставленному вами контактному телефону.

Получив сообщение о том, что по вашему заявлению принято положительное решение, вам следует прийти в налоговую службу и предоставить им банковские реквизиты, на которые вы хотите получить полагающийся вам налоговый вычет. Через месяц на указанный вами счет поступит причитающаяся вам сумма.

Если вы обратитесь в налоговую службу с просьбой предоставить вам документ, подтверждающий ваше право на получение налогового вычета, то уже через месяц получите его. Все что вам остается – передать его и другие документы работодателю и не платить НДФЛ до конца года.

БезымянныйДорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа. Это быстро и бесплатно! Или позвоните нам по телефонам:

+7 (499) 703-47-59Москва, Московская область

+7 (812) 309-16-93Санкт-Петербург, Ленинградская область

+8 (800) 550-72-15Федеральный номер (звонок бесплатный для всех регионов России)!

o-nedvizhke.ru

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2017-2018 году

Многие покупатели недвижимости даже не догадываются, что определенную часть от потраченных на собственный дом или на городскую квартиру средств они могут вернуть на законном основании. Для этой цели нужно оформить специальный налоговый имущественный вычет.

Среди налогоплательщиков есть те, что знают, что подобный возврат существует, но мало кто понимает, как правильно оформить его возвращение. В положениях по налоговым вычетам при покупке квартиры в 2017-2018 году изменений особых не было принято, оформление и выплаты осуществляются по стандартным порядкам, за исключением некоторых моментов.

Кто получает вычет по налогам?

Возврат налога при покупке квартиры в 2018 году имеют право получить следующие категории покупателей:

  • Собственники приобретенной недвижимости.
  • Супруги владельцев объектов.
  • Родители не достигших совершеннолетия детей, усыновители, взявшие опекунство, и официальные попечители. Здесь у ребенка официально сохраняется право на начисление вычета от покупки своего индивидуального жилья на протяжении взрослой жизни.
  • Пенсионеры, приобретающие квартиру. Право на официальное оформление и получение вычета автоматом переносится на три идущих перед приобретением года.

Вычет по исчисляемым в государство официальным налогам вправе получить все без исключения официально работающие покупатели жилья. Основным условием для этого является официальное трудоустройство с оплатой НДФЛ в государственный бюджет.

Сумма вычета

Правила относительно налогового вычета были приняты в начале 2014 года. На данный момент никаких изменений по сумме не отмечено. Сейчас действует точно такой же возврат налога с покупки квартиры в 2018 году. Новый закон аналогичен тому, что был принят в 2014. Благодаря им можно использовать принятый ранее общий порядок действий заявителя по вычету в процессе покупки недвижимости.

Так можно делать, пока не исчерпается установленный по вычету лимит. Воспользоваться подобным правом можно в какой угодно выбранный год, что автоматически следует за годом официальной покупки. Закон не установил срок общей давности оформления и получения на личный счет в банке вычета.

сумма вычета по налогам

Вычет возможно получить исключительно за законченный отчетный период. Если жилье в собственность было куплено и оформлено в 2017 году, предоставить определенные установленные законом бумаги и многочисленные справки и на свой счет получить причитающиеся средства можно исключительно после начала 2018 года.

Основанием для получения денег от процента по налогам является не свидетельство о праве распоряжения собственностью, которое часто выдавалось ранее, а официальная выписка из реестра ЕГРП. Говоря об установленных процентных размерах вычета, есть возможность отметить два основных общепринятых типа вычета по отчисляемым налогам:

  1. Вычет по налогам в общей начисленной сумме по факту трат, направленных на возведение своего дома или на покупку готового жилья.
  2. Вычет в общей сумме произведенных трат, что пошли на уплату начисленных процентов по основным займам, взятым на строительство или направленных строго на покупку готового уже жилья.
  3. Налогоплательщик после оформления всех бумаг сможет вернуть сумму в общем размере 13% от потраченной суммы. Данный процент начисляется только на сумму два миллиона рублей, не больше. Если квартира в городе была приобретена за 5 млн рублей, процент будет начислен только на два. Говоря иными словами, максимум для получения не может превышать 260 000 рублей.
Не стоит занижать сумму сделки в официальном договоре по купле-продажи с целью снижения суммы налога на проданную ранее 3 лет недвижимости. Сумма общего начисленного вычета зависит от указанной в договоре суммы.

Вычет на расходы

Сумма, которая может считаться основанием для начисления вычета, — это не только средства, потраченные непосредственно на покупку, но также на строительство. Среди основных расходных статей можно отметить следующие:

  1. Покупка требуемых отделочных и строительных основ и материалов.
  2. Работы, направленные на отделку приобретенной городской квартиры, доли в ней или комнаты.
  3. Траты, связанные разработкой проектов и сметы.
  4. Возведение или оставшаяся достройка жилого загородного дома или некоторой доли в нем при неоконченной отделке или капитальном ремонте.
  5. Деньги, потраченные на подключение к сетям инженерной коммуникации – газ, электричество, вода, а также канализация.
Возврат НДФЛ при покупке квартиры в 2018 году понес изменения. Все понесенные траты на достройку, отделочный или капитальный ремонт, отделку и подключение инженерных сетей есть возможность использовать, если в официальном договоре было обозначено, что квартира остро нуждалась в элементарной отделке, если дом не достроен.

Где получается вычет?

Получить свой вычет современным покупателям жилья можно одним из двух основных методов:

  1. Через работодателя. Основным условием является подтверждение в налоговой официального права на сумму вычета. В подобной ситуации получить средства, то есть оплату труда без отчисления на налоги можно с того месяца, когда было принесено подтверждение налоговой.
  2. Через службу налоговой. Вычет есть возможность получить по окончании временного отчетного периода. Вычет возвращается в одном размере, то есть в сумме отчислений, производимых заявителем, в размере 13%.
Каждый из методов отличается своей последовательностью действий. Схема действий будет некоторым образом различаться.

Получение суммы у работодателя

Процесс получения средств от работодателя заключается в последовательности действий:

  1. В произвольной форме составляется заявление на высылку уведомления от налоговой об официальном праве на полученный вычет.
  2. Осуществляется подготовка документов, подтверждающих право на получение средств.
  3. Предоставление в налоговую по адресу проживания заявление.
  4. По прошествии месяца получается уведомление.
  5. Полученное письменное сообщение предоставляется работодателю, именно оно считается официальным основанием для выдачи денег.
После официального получения всех документов, компания, где работает заявитель, предоставит вычет с самого начала периода.

Вычет со службой налоговой

Чтобы получить положенный вычет через обращение в инспекцию по налогам, потребуется выполнить действия:

  • Требуется заполнить декларацию.
  • Получение справки от бухгалтера на работе относительно суммы начисленных подоходных налогов за отчетный год — 2-НДФЛ.
  • Подготовка копии справок, доказывающих право на приобретенную недвижимость.
  • Подготовка копий основных платежек. Сюда можно отнести квитанции, выписки из банков, кассовые, а также товарные чеки. Также в данный перечень можно внести справки, подтверждающие ранее проведенную уплату процентов по официальному договору покупки или по ипотеке.
  • Предоставление декларации с приложенными копиями всех подготовленных справок, доказывающих факт получения средств.
Согласно принятым в 2018 году изменениям в НК, для получения денег по начисленным процентам не требуется писать заявление. Здесь грамотно составленная декларация по налогам является официальным заявлением.

Отказ в начислении вычета

Для отказа в получении вычета по налогам причиной может быть не только срок истечения давности, но и другие моменты. Среди самых важных можно выделить:

  • Ранее использование вычета при покупке загородного дома или стандартной квартиры.
  • Заявитель не является официальным резидентом России и не имеет значения размер начисляемой ставки, начисляемой на получаемые доходы.
  • Если нет доходов, на которые начисляется 13%.
  • Проведение сделки по покупке недвижимости со взаимозависимым от себя лицом – дети, супруг, все без исключения сестры и братья.
  • В процессе получения недвижимости в полную собственность заявитель не понес денежные траты. Квартира или дом за городом были приобретены в распоряжение через приватизацию, по наследству или в качестве выигрыша.
  • Недвижимость была приобретена на материнский капитал, на средства работодателя, посредством государственной поддержки.
  • Заявитель понес расходы, напрямую связанные с приобретением или возведением дома, но право собственности не было получено на руки.
  • Отсутствуют бумаги, что подтверждают право на официальный вычет, то есть основные платежные документы.
  • Налогоплательщик ранее использовал свой вычет по понесенным тратам, связанным с оплатой процентов.
  • Недвижимость была приобретена на заемные средства, которые оформлялись без указания основной цели.

отказ в получении вычета

Если заявитель не относится ко всем перечисленным выше категориям, он гарантированно получит средства по начисленному вычету.

Сроки и важные моменты

Необходимо обратить пристальное внимание на то, что стандартный вычет заявитель в состоянии получить примерно через 4 месяца от даты получения сотрудниками всех подготовленных документов и правильно заполненной декларации 3-НДФЛ. Из них три месяца из них уходит на проверку, а месяц непосредственно на возврат денег.

Есть вероятность, что служба налоговой проведет все требуемые проверки немного быстрее, все зависит от индивидуальных особенностей рассматриваемого дела. Если срок возврата по какой-то причине затянулся, если вычет в полной начисленной сумме не был переведен на счет, заявитель имеет полное право получить пеню за просрочку.

Чтобы максимально ускорить процесс получения вычета, требуется проследить за соответствием определенным условиям. Среди них можно отметить:

  1. Заявитель имеет право получить сумму вычета за временной отрезок, когда были начислены доходы, полностью облагаемые 13%.
  2. Если сумма и размер прибыли, получаемой плательщиком, не дает возможности полностью использовать предназначенный вычет в году официальной подачи документов, его остаток автоматически переводится на все последующие годы.
  3. Чтобы был осуществлен перенос остатка, налогоплательщик должен предоставить декларацию в следующем отчетном году, но при этом остаток должен быть указан в справке 2-НДФЛ.

Говоря об установленных сроков начисления вычета, стоит отметить, что заявление на его получение возможно подать в течение трех лет после приобретения недвижимости. По их истечении документы и составленное заявление не будут приняты.

Подводя итоги

Получаемые доходы от официальной трудовой деятельности облагаются по установленной в России налоговой ставке 13%. Налогоплательщик имеет полное право получить свой законный имущественный налоговый вычет при предоставлении всех необходимых бумаг и справок. Перед подачей заявки важно убедиться в наличии открытого расчетного счета. Именно на него будут перечисляться средства.

grazhdaninu.com