Какой список документов необходим для получения налогового вычета за квартиру. Список документов для возврата налога при покупке квартиры в 2018


Документы для налогового вычета за квартиру в 2018 году

Документы для налогового вычета за квартиру – это регламентированный законодательно пакет бумаг, которым подтверждается право гражданина на получение налогового вычета при покупке жилья. В статье расскажем, как правильно получить вычет за приобретение жилья, и какие какие документы нужны для получения налогового вычета за покупку квартиры 2018.

Приобретение нового жилища — это сложный этап жизни, потому что помимо финансовых затрат, необходимо пройти массу инстанций и получить кипу бумаг, прежде чем стать законным владельцем нового дома или квартиры. В суете многие граждане забывают о своем праве уменьшить расходы на покупку жилища. Расскажем, как это сделать. Вы убедитесь, что ничего особенно сложного в этом нет. А получить от государства 260 000 рублей – отличная и легальная возможность!

Если же вы купили участок земли, то посмотрите наш другой материал о том, как вернуть 13% при покупке земельного участка.

О чем речь

Прежде чем торопиться собирать документы для налогового вычета за квартиру, разберемся, что это за вычет такой, кто имеет право на него претендовать и в какие сроки.

Вот какие условия регламентированы действующим законодательством (ст. 220 НК РФ) для получения вычета:

  1. Гражданин приобрел квартиру или любую другую жилую площадь (дом, комнату, долю в квартире и прочее). Отметим, что дачный домик к жилой недвижимости отнести нельзя.
  2. Покупатель жилья в отчетном периоде получал официальный доход. Причем с этого дохода должен удерживаться налог на доходы физических лиц в установленном порядке в размере 13 %. Однако, возместить НДФЛ с дивидендов нельзя. Ключевой документ для налогового вычета при покупке квартиры, подтверждающий доход, — это справка 2-НДФЛ.
  3. Купленный объект недвижимости должен находиться исключительно на территории Российской Федерации. За недвижимость, приобретенную за границей, получить возмещение налога нельзя.
  4. Гражданин рассчитался за покупку собственными средствами либо за счет заимствованных капиталов. Например, за счет ипотечного или потребительского кредитования физических лиц, что должно быть подтверждено документами.
  5. Между покупателем и продавцом жилой недвижимости должны отсутствовать родственные связи. То есть если участники сделки являются мужем и женой, братьями, сестрами, родителями и детьми или установлены иные родственные связи, то за такую покупку государство деньги не вернет.

Отметим, что список документов для налогового вычета за квартиру, а также порядок предоставления этой льготы не изменялся с 2014 года.

Подробнее о том, как получить налоговый вычет при покупке квартиры.

Сколько можно вернуть

Законодательством закреплен максимальный размер налогового вычета за приобретение жилья — 260 000 рублей. То есть из общей стоимости объекта недвижимости налогообложению не подлежат 2 000 000 рублей. Из расчета ставки налога 13 %: 2 000 000 руб. × 13 % = 260 000 руб.

8467

Помимо основной стоимости жилища, к вычету можно принять:

  • затраты на проектно-сметную документацию;
  • расходы на покупку строительных и иных материалов, которые использовались для отделки жилища;
  • траты на оплату работ и услуг по строительству и отделке нового жилья;
  • иные расходы, например, стоимость земельного участка, на котором стоит жилой дом, или проценты по ипотечному кредитованию.

Отдельно отметим, что НК РФ дает возможность дополнительно получить вычет с суммы процентов по ипотеке в размере 1 000 000 рублей. То есть вернуть получится еще 130 000 рублей.

Однако Налоговый кодекс содержит ряд поправок и примечаний, касающихся данной ситуации. Рассмотрим самые важные. Особенности предоставления возмещения НДФЛ:

  1. Оно предоставляется один раз в жизни. То есть если гражданин уже возместил НДФЛ в полном объеме (уже получил 260 000 руб. полностью) за купленное жилье, то за покупку второго дома льгота ему не положена.
  2. Размер льготы можно увеличить. Если жилплощадь приобретается в совместную собственность, то возврат положен каждому собственнику. В таком случае собрать и предоставить документы на налоговый вычет за покупку квартиры в ИФНС обязан каждый новый собственник.
  3. Льгота распространяется на все объекты. Поясним, например, гражданин купил комнату в общежитии за 500 000 рублей и получил возврат налога. Следовательно, оставшиеся 1,5 миллиона необлагаемой базы (2 000 000 – 500 000 руб.) он вправе использовать при следующей покупке жилой недвижимости.

Отметим, что возместить налоги можно двумя способами: напрямую через работодателя либо через ИФНС. Для каждого способа возмещения НДФЛ установлен индивидуальный пакет документов для вычета налога при покупке квартиры, о них расскажем далее.

Как оформить возврат НДФЛ

Чтобы получить льготу по НДФЛ за приобретенную жилплощадь, подайте в ИФНС необходимую документацию. Обратиться за возмещением в Налоговую инспекцию можно только в новом отчетном периоде. Например, если физлицо приобрело жилье в 2017 году, то обращаться в ИФНС следует только в 2018 году.

Документы необходимые для налогового вычета за квартиру

Перечень документов для получения налогового вычета за квартиру 2018 года через ИФНС:

  1. Декларация по форме 3-НДФЛ.
  2. Копия паспорта покупателя (основная страничка с фотографией плюс странички с пропиской).
  3. Оригинал справки 2-НДФЛ. Если гражданин трудился в нескольких местах, справки предоставьте от всех работодателей.
  4. Договор купли-продажи либо договор долевого участия.
  5. Оригиналы платежных документов либо копии, заверенные в установленном порядке. Например, квитанции об оплате.
  6. Выписка из ЕГРН о внесении записи о госрегистрации права собственности на жилище (не оригинал, а заверенная копия).
  7. Акт приема-передачи жилой площади.

Дополнительные документы для налогового вычета при покупке квартиры 2018 (для особых случаев):

  1. Ипотечный договор, справка об удержанных процентах и справка об уплате кредита (выдается банком).
  2. Договоры, чеки и квитанции, подтверждающие расходы, отнесенные к покупке жилья (приобретение стройматериалов, услуги по отделке и прочее).
  3. Копия свидетельства о браке и заявление об определении долей, если имущество приобретено в совместную собственность.
  4. Копия свидетельства о рождении ребенка и аналогичное заявление об определении долей, если недвижимость оформляется на ребенка, не достигшего совершеннолетнего возраста.

Часто возникает вопрос, а нужно ли писать заявление в налоговую о предоставлении налогового вычета по ипотеке 2018? Отвечаем: нужно. Оно составляется по форме КНД 1150074 (Письмо ФНС России от 06.10.2016 № БС-4-11/[email protected] Скачать эту форму, а также декларацию 3-НДФЛ вы сможете под этой статьей.

Если покупатель жилья не желает дожидаться следующего года и хочет получать возмещение через работодателя, то ему нужно сначала обратиться в ИФНС для получения специального уведомления о предоставлении налогового имущественного вычета. Чтобы получить это уведомление, следует подготовить аналогичный пакет документации. То есть собрать те же документы для вычета налога при покупке квартиры, которые мы обозначили выше, только без декларации 3-НДФЛ.

Полученное уведомление от ФНС передайте в бухгалтерию по месту работы. Если физлицо трудоустроено в нескольких местах, следует заказать в налоговой инспекции соответствующее число экземпляров документа.

Вам в помощь при получении вычета

ОНЛАЙН-СЕРВИС ВОЗВРАТА НАЛОГА

how2get.ru

Список документов для налогового вычета за квартиру

Список документов для вычетаСписок документов для вычета

Покупка жилья включает в себя не только приятные моменты, но и большие затраты на его приобретение.

Чтобы новые собственники жилья смогли сократить расходы, государство предусмотрело возможность получения имущественного налогового вычета.

Хотя вычет предоставляется уже довольно продолжительное время, на практике у граждан все равно возникают вопросы и трудности, связанные с правилами оформления возврата налога.

Что включает в себя понятие налоговый вычет

Понятие налогового вычетаПонятие налогового вычета

Вопросы, связанные с налоговым вычетом, регулируются статьей 220 НК РФ.

Согласно положениям статьи, новый собственник жилого имущества имеет возможность вернуть часть денежных средств, потраченных на его покупку, за счет налогов, ранее удержанных с него.

Если быть точнее, то одного налога в виде НДФЛ. Размер налога уже долго остается неизменным и составляет 13% от доходов, которые официально получает гражданин.

Именно этот процент и возвращается налоговым вычетом, но уже не от заработной платы, а от стоимости приобретенной квартиры.

Внимание!Для получения вычета необходимо учитывать ограничения, предусмотренные законом, правила и порядок его расчета.

Размер возврата

Размер вычетаРазмер вычета

Рассчитывать на имущественный вычет могут те, кто приобрел жилье в собственность за наличный расчет или оформил договор ипотечного кредитования.

Если есть оформленная ипотека, то возвращаться будут проценты, которые гражданин выплачивает банку. Соответственно, все правоотношения в этой сфере должны быть правильно оформлены и иметь документальное подтверждение.

Максимальная сумма, с которой можно вернуть 13 %, составляет 2 млн. рублей. Путем простого вычисления получается сумма в 260 000 рублей. Именно ее можно вернуть, оформив налоговый вычет.

Если жилье приобреталось в ипотеку, то вернуть подоходный налог можно с 3 млн. рублей. Соответственно, максимальный размер, на который можно рассчитывать, составит 390 000 рулей.

Кому положен вычет

Возможность использованияВозможность использования

Из положений закона четко усматривается, что вернуть налог может тот, кто его платил.

Таким образом, правом на получение вычета могут воспользоваться плательщики НДФЛ, то есть лица, имеющие официальное место работы, с которого в налоговую регулярно делались отчисления с их доходов.

Вернуть деньги от приобретенной недвижимости можно в следующих случаях:

  • при покупке любого вида жилья;
  • при возведении дома;
  • при ремонте или отделке жилого имущества (при наличии документального подтверждения расходов).

Налоговые изменения

Налоговые измененияНалоговые изменения

В 2016 году вступили в силу новые поправки в налоговом законодательстве, коснувшиеся и налогового вычета, предусмотренного статьей 220.

Закон ставит временную границу, а именно 1 января 2014 года. Имущество, приобретенное после этой даты, будет попадать под действие новой статьи.

Кто приобрел жилое имущество ранее 2014 года, закон предусматривает возможность получить вычет только один раз. Сумма, с которой полагается льгота, осталась прежней, то есть 2 млн. рублей.

Например, если в договоре указана сумма, которую покупатель оплатил за жилье, в размере 1,5 млн., то рассчитывать можно только на получение 195 000 рублей. На этой сумме получение вычета закончится.

После вступления в силу новых поправок, ситуация с получением вычета изменилась в положительную сторону.

Например, жилье покупалось после начала 2014 года, на сумму 1,3 млн. рублей и получен вычет равный 169 000 рублей. Остаток в размере 91 000 рублей можно будет получить при покупке новой жилой недвижимости.

Инфо

При этом количество сделок не будет иметь значение, так как, достигнув по выплатам максимума в 260 000 рублей, гражданин теряет право на получение вычета.

Периоды возврата налога

Периоды возврата налогаПериоды возврата налога

Получить вычет можно не только за предыдущие года, но и за предстоящие. Получение налога за предшествующие года ограничено сроком в три года, для пенсионеров он может быть увеличен до четырех лет.

Например, в 2015 году была приобретена жилая недвижимость, общей стоимость в 2,5 млн. рублей. Подать документы на возврат налога можно в 2016 году.

При этом не стоит забывать по максимальный размер, с которого будет произведен вычет – 2 млн. рублей, то есть 260 000 рублей. Официальный заработок за 2015 год составил в месяц 30 000 рублей.

30 000 умножается на 13 % и получается сумма НДФЛ в размере 3 900 рублей. Эта сумма умножается на количество месяцев в году и получается 46 800 рублей, то есть размер НДФЛ за год. Такая сумма будет возращена за 2015 год.

Получается, что не вся сумма будет выбрана. 260 000 – 46 800 = 213 200 рублей. Если гражданин продолжит работать официально, то он сможет забрать эту сумму в последующие годы либо, заявив об их возврате за предыдущие годы, то есть за 2013 и 2014. Конечно, при условии, что за эти годы с него удерживался подоходный налог.

Способы получения вычета

Способы получения вычетаСпособы получения вычета

Законом предусмотрено несколько способов для получения положенного вычета.

Обратиться напрямую в налоговую службу.

Список необходимых документов:

  • заявление.
  • паспорт и ИНН.
  • заполненная форма 3-НДФл.
  • справка 2-НДФЛ.
  • документы на право собственности на жилье. Сюда относится: свидетельство, договор, акт приема-передачи, если жилье покупалось по договору долевого участия в строительстве, если приобреталась земля под строительство или с готовым возведенным на ней жильем, передаются все правоустанавливающие документы, при покупке жилья в ипотеку предоставляется кредитный договор, график внесения платежей, с указанием размера процентной ставки;
  • документы, подтверждающие оплату за приобретение жилья (квитанция, выписка с банка о перечислении средств, расписка и пр.).
  • реквизиты счета в банке, на который будут производиться выплаты.

Более точный список документов нужно уточнять в налоговом органе.

Подать пакет бумаг можно лично либо с помощью почтового перевода, оформим ценное письмо с описью вложения.

После подготовки всего перечня документов, их подают в местное отделение налоговой службы.

Предупреждение!

Проверка бумаг составляет не более трех месяцев, после чего при положительном решении, заявителю будет отправлено уведомление о принятом решении.

В течение месяца денежные средства зачисляться на указанный в заявлении счет.

Еще один способ — с помощью работодателя. Для этого самостоятельно подается заявление на возврат налога, после его рассмотрения и принятия положительного решения, налоговая предоставит уведомление в бухгалтерию по месту работы заявителя.

Сам заявитель должен предоставить полный пакет документов на приобретенное имущество и написать соответствующее заявление на имя работодателя.

С этого момента работодатель прекращает удержание из заработной платы НДФЛ до тех пор, пока не будет предельное значение в размере 260 000 рублей или 13 % от суммы, которая указана в договоре на приобретение жилья.

Получение вычета в браке

Получение вычета в бракеПолучение вычета в браке

Если жилая недвижимость приобреталась в общую собственность супругов, то распределение вычета происходит по договоренности между ними.

Как правило, доли определяются 50/50. Если распределение было 100/0, то тот супруг, который ничего не получил, сохраняет за собой право на вычет при покупке жилья в будущем.

Соглашение о распределении долей заключается один раз, в дальнейшем его менять нельзя.

При оформлении жилья в долевую собственность, каждый супруг будет иметь право на вычет, равный размеру своей доли. При этом отказаться от своей доли или получить вычет за другого супруга запрещается.

Во всем остальном, в отношении жилья, приобретенного в момент барка, будет применяться действующее налоговое законодательство, с учетом всех его изменений.

sudovnet.ru

Документы для налогового вычета при покупке квартиры 2018 год

При приобретении квартиры можно получить налоговый вычет (как и при обучении, хотя тут процедура немного отличается — подробнее о ней можно узнать здесь). Для этого нужно подать декларации 3-НДФЛ и другие документы в ИФНС по месту прописки. Налоговый кодекс предусматривает особенности получения вычета не только при покупке, но и после продажи жилья. Именно эти особенности мы и разберем далее.

Документы для налогового вычета при покупке квартиры документы

Налоговый вычет при приобретении квартиры предоставляется в случае:— На новостройку или покупку квартиры или доли в ней на территории страны.— На оплату процентов по целевому займу, полученному от кредитующих органов на приобретение квартиры.

Вычеты предоставляются в размере 13% от двух миллионов рублей и 13% от трёх миллионов рублей на оплату процентов по кредиту.

Перечень документов для оформления налогового вычета за покупку квартиры

Если гражданин не использовал всю сумму компенсации, то её можно дополучить в следующих налоговых периодах при покупке другого имущества.

Если квартира куплена супругами, то она будет считаться их совместным имуществом. С 2014 года вычет между супругами делится и на него претендовать может каждый.Получить налоговый вычет в 2018 году нельзя, если:— Сделку купли-продажи проводили взаимозависимые лица. К таковым относятся: супруги, родители, дети, братья, сестры, опекуны и подопечные.— Если покупка оплачивалась материнским капиталом, из средств работодателя или бюджета.

Когда можно подать

Сроки сдачи законодательством не оговариваются. Обратиться за предоставлением налога можно только в периоде, следующем году после покупки. К примеру, вы купили квартиру в мае 2015 года. Получить вычет в данном случае можно не раньше мая следующего года. При этом возврат оформляется за весь год, то есть я января месяца по декабрь.

Рассмотрим ещё на одном примере. Приобретение квартиры по договору долевого участия было совершено в 2014 году. Акт приема-передачи подписали в 2016 году. Свидетельство было получено только в 2017 году. В таком случае обратиться за компенсацией можно уже в январе 2018 года, потому что акт был подписан два года назад и право уже возникло.

Какие документы нужны для налогового вычета за покупку квартиры

Чтобы получить налоговый вычет при покупке квартиры 2018 документы представить необходимо следующие:— декларацию 3-НДФЛ;— паспорт;— справку 2-НДФЛ;— заявление на имущественный вычет.

Дополнительные справки требуются при покупке или получении:— Недвижимости по договору купли-продажи;— Жилья по договору долевого участия или уступки;— Земельного участка;— Строительстве своего дома;— Ипотеке в новостройке.

Если супруги приобретают общую собственность, то нужно написать заявление о распределении вычета и свидетельство о браке.При получении вычета на несовершеннолетнего нужно предоставить свидетельство о его рождении и свидетельство о праве на собственность.Если оформление необходимо пенсионерам, то им следует дополнительно предъявить пенсионное удостоверение.

Как получить: сроки

Получить налоговый вычет можно и через работодателя. Сделать это можно двумя методами:

— В налоговой инспекции. Нужно в начале года следующим за годом покупки взять справку 2-НДФЛ и заполнить декларацию 3-НДФЛ на основано полученных документов на квартиру. Далее все документы отнесите в налоговую инспекцию. После проверки вам будет предоставлен вычет, но только в пределах удержанного подоходного налога из вашей зарплаты. Подтверждающие документы нужно также сдать в следующем году, чтобы прошла повторная регистрация, и вы могли получить остаток вычета. Оформление возможно только работающим человеком даже на ребенка.

— У работодателя. Чтобы получить компенсацию на работе, нужно сначала получить в налоговой инспекции справку о том, что вам положен имущественный вычет. Благодаря этому подоходный налог не будет взиматься с месяца, когда было получено подтверждение до конца года. Получается, что выплаты вам будут осуществляться ежемесячно. Для дальнейшего предоставления повторно остатка, нужно на следующий год получить снова справку для подтверждения. Подача всех документов осуществляется самим работодателем без срока давности.

Если ты в долевом участии, как оформить

Получение вычета при покупке жилья путём заключения договора долевого участия возможная и даже нужная процедура.

Важным условием является наличие акта приема-передачи квартиры или свидетельства о праве на собственность, которые можно получить, когда дом будет сдан в эксплуатацию.Согласно законодательству плательщик может получить компенсацию только с суммы фактических расходов на покупку квартиры. При этом в них могут быть включены:

— расходы на приобретение жилья в строящемся доме;— расходы на покупку отделочного материала;— расходы на отделку и разработку сметы, если квартира куплена без отделки.

Правильно распределите ваши расходы, а также соберите единый набор документов.

Возврат НДФЛ при покупке квартиры в 2018 году в ипотеку

Чтобы получить налоговый вычет по ипотечному жилью нужно собрать и предоставить комплект документов:— декларация 3-НДФЛ;— справка 2-НДФЛ;— чеки и квитанции, а также платежные документы;— договор покупки жилья;— свидетельство о праве собственности;— акт приема-передачи;— кредитный договор;— справка о том, какие проценты были выплачены за год.

Сдавать нужно не оригиналы документов, а их копии.  Законодательство разрешает отправлять пакет документов по почте (не забывайте прикладывать опись) или онлайн (инструкция представлена на официальном портале). Многим это очень удобно. В случае, если список будет недостаточным или с ошибками, то об это можно узнать через длительное время, так как процесс может затянуться. Хотя порядок получения вычета будет тот же самый.

Возврат в ипотеку

Если купленная в ипотеку квартира оформляется на всех членов семьи, то есть каждый имеет свою долю, то подавать документы имеет право любой работающий и платящий НДФЛ совершеннолетний гражданин. Стоит сказать, что если квартира зарегистрирована на несовершеннолетнего ребёнка, то родители все равно могут получить компенсацию.

Чтобы была получена компенсация, нужны те же документы, что и при покупке обычного жилья.Помимо этого нужно ещё подтвердить, что у вас действительно есть ипотечный кредит, а также предъявите справку из банка с расчетом оплаченных процентов. Доказать ещё придётся и то, что квартира у вас в собственности. А при оформлении квартиры на ребёнка предоставляемые документы для возмещения должны содержать и такие, которые будут подтверждать степень родства.

Сколько придется ждать

Занимается сбором документации налоговая инспекция по месту прописки. Для этого соберите всю документацию и сдайте её на проверку. Обратиться можно в течение трёх лет. За более ранний срок можно вернуть средства только через суд. Образцы, как осуществляется заполнение деклараций и заявления можно найти непосредственно в инспекции, также как и бланки. Более того, их можно скачать с официального сайта налоговой.   Обратите ваше внимание, что при оформлении возврата налога, документы подаются за весь год. А если вам нужно отчитаться ещё и за продажу, то документы подаются до 30 числа апреля.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста

Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):
  • +7 (499) 350-88-72 — Москва и обл.;
  • +7 (812) 309-46-73 — Санкт-Петербург и обл.;
  • +7 (800) 511-81-04 — все регионы РФ.
Загрузка... Следующая статья30.06.2016 - 15:49 Предыдущая статья 30.06.2016 - 15:26

atc-assist.ru

Документы для возврата налога за квартиру 2018

Документы для налогового вычета при покупке квартиры — возврат НДФЛ в 2018

Чтобы вернуть положенные средства, необязательно быть юристом, данную процедуру может самостоятельно пройти любой гражданин. Для этого нужно внимательно изучить инструкцию и следовать советам компетентных специалистов. Трудоустроенные лица, которые являются плательщиками НДФЛ и являются и гражданами России могут получить своеобразную льготу при покупки недвижимости.

Государство вернет гражданину 13% от стоимости, при условии, что ее цена не более 2 млн руб.

Как подать декларацию на возврат подоходного налога за квартиру в 2018 году

Когда дают налоговый вычет и на какую сумму Откуда взялась цифра в 260 000 возврата?

Имущественный вычет (возврат НДФЛ) дают на общую сумму 2 миллиона рублей, что при расчете возвращаемого, уже уплаченного налога на доходы физ.лица составит как раз 260 тыс.рублей.

При покупке за определенный период времени нескольких объектов недвижимости реализуется возможность возврата НДФЛ на общую сумму в 2 миллиона рублей.

; Максимальное ожидание возврата вычета составляет не более 4-х месяцев.

В случае превышения этого срока, вы можете обратиться за разъяснением в свою налоговую инспекцию; После положительного решения о выплате вычета вам должны перечислить денежные средства на расчетный счет, который вы указали в заявлении. Вы можете наблюдать за осуществлением проверки ваших документов в личном кабинете сайта ФНС в разделе

«Документы налогоплательщика > электронный документооборот».

Правила получения налогового вычета на квартиру: порядок оформления и какие документы для этого нужны

Каждому в жизни приходилось решать жилищный вопрос: покупать квартиру, дом с участком, вступать в долевое строительство. Гражданин имеет право на возмещение от государства части своих затрат на приобретение недвижимости в размере 13% от стоимости – налоговый вычет в структуре подоходного налога (НДФЛ) граждан.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален.

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году

Возврат части финансов, потраченных на приобретение недвижимого объекта, может проходить двумя способами:
  1. посещение ИФНС;
  2. посещение бухгалтерии или руководства компании, в которой официально трудится лицо.
Оформление налогового вычета при покупке квартиры в 2018 году осуществляется согласно НК России.

На основании его покупатель площади может взять вычет, составляющий 13% от величины затрат.

Документы для возврата налога

4. Договор о приобретении (копия).

6. Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально), и тому подобное (копии).

7. Кредитный (ипотечный) договор (копия).

8. График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору (копия). Такой график может быть пунктом или приложением договора, а может быть каким-нибудь отдельным документом.

Какой список документов необходим для получения налогового вычета за квартиру

Вопросы, связанные с налоговым вычетом, регулируются статьей 220 НК РФ.

Согласно положениям статьи, новый собственник жилого имущества имеет возможность вернуть часть денежных средств, потраченных на его покупку, за счет налогов, ранее удержанных с него. Если быть точнее, то одного налога в виде НДФЛ. Размер налога уже долго остается неизменным и составляет 13% от доходов, которые официально получает гражданин.

Перечень документов на возврат подоходного налога за покупку квартиры

Возврат может быть осуществлен через налоговую службу (по месту регистрации), либо через руководство организации, в которой работает гражданин. Важно! Налоговый вычет может составлять не более 260 000 р. Данная процедура регулируется статьей 220 НК РФ.

В ней сказано, что право на вычет имеют только официально (по ТК или трудовому договору) устроенные граждане, перечисляющие в казну взнос по НДФЛ.

Необходимый список документов на возврат подоходного налога при покупке квартиры – когда и какие справки подавать в налоговую и работодателю?

В статье указаны базовые правила и нюансы ее представления для вычета налога. НК РФ Статья 222. Полномочия законодательных (представительных) органов субъектов Российской Федерации по установлению социальных и имущественных вычетов Предусматриваются два варианта , куда подавать документы на налоговый вычет при покупке квартиры: Через местное отделение ФНС , по адресу прописки и проживания собственника приобретенной квартиры.

myeconomist.ru

Какие документы нужны для получения налогового вычета в 2018 году

Законодательством предусмотрена возможность компенсации затрат на приобретение собственного жилья. Для этого в налоговую инспекцию по месту жительства нужно представить документы, необходимые для налогового вычета за квартиру. Перечень таких документов и будет представлен в статье.

Перечень невелик, но важен каждый документ

Подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса России предусмотрено право налогоплательщика на имущественный налоговый вычет, размер которого определяется исходя из величины расходов, фактически понесенных им при приобретении собственного жилья на территории Российской Федерации. А вот какие нужны документы для получения налогового вычета за квартиру, регламентирует подпункт 6 пункта 3 этой же статьи. Пакет бумаг, передаваемых в инспекцию,должен содержать всю необходимую информацию, которая позволит определить обоснованность и размер компенсационных выплат, на которые претендует налогоплательщик.

Развернутый перечень документов для налогового вычета за квартиру не очень велик, однако нужно знать, где их получать, какие нужно предоставлять в оригинале, а для каких достаточно заверенной копии, поэтому, перед тем как отправляться в налоговую инспекцию по месту жительства, желательно детально разобраться в этом перечне.

Налоговая декларация

Основным документом для получения вычета за покупку квартиры является налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, где в разделе 1 на основании информации, представленной налогоплательщиком на листах А, Б и В Декларации (где раскрываются доходы от источников в России, за пределами России и от частнопредпринимательской деятельности, а также уплаченные с них налоги), рассчитывается налоговая база за отчетный год и определяется сумма

Что нужно, чтобы оформить возврат налога при покупке квартиры 0

налога, которым облагается физическое лицо. На листе Л декларации производится расчет, посредством которого определяется размер вычета по суммам, затраченным на приобретение квартиры.

Справка о доходах

Продолжает список документов для налогового вычета за квартиру оригинал справки о доходах физического лица по форме 2- НДФЛ, где работодатель или несколько работодателей, если у работника было несколько источников дохода, указывают начисленную ему сумму дохода и сумму налогов, удержанных с этой суммы за прошедший год или годы.

Заявление о налоговом вычете

Далее по списку идет составленное по установленной форме заявление о налоговом вычете при покупке квартиры, в котором указывается рублевый счет налогоплательщика в любом российском банке, который будет производиться возврат НДФЛ. Важно, чтобы счет был оформлен на получателя денег.

Что нужно, чтобы оформить возврат налога при покупке квартиры 1

Входящие в этот блок документов декларация на возмещение НДФЛ при покупке квартиры, справка о доходах и заявление на вычет при покупке квартиры служат основанием для расчета величины вычета.

Паспорт

В перечень документов для получения вычета за квартиру входит и общегражданский паспорт налогоплательщика, подлинник которого придется предъявить лично, а его копия останется в налоговой инспекции. В ведомство необходимо представить копии основных страниц и страницы с указанием места регистрации.

Документы, подтверждающие право собственности

Одним из документов на налоговый вычет за покупку квартиры является свидетельство о регистрации права собственности на квартиру, если объект недвижимости, был зарегистрирован до июля 2016 г. Если регистрация жилья производилась после июля 2016 г., то представляется выписка из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН), где приведены основные показатели и характеристики квартиры. В инспекцию представляются подлинник и копия свидетельства или подлинник выписки.

Договор

В пакет документов для оформления возврата налога за квартиру обязательно входит договор купли-продажи (если жилье было приобретено на вторичном рынке), договор долевого участия (ДДУ) или договор переуступки права требования, если объект куплен в новостройке. В ФНС подаются подлинник и заверенные копии каждой страницы.

Акт приема-передачи

Акт приема-передачи квартиры по договору долевого участия также является составной частью пакета документов, необходимых для вычета за квартиру, в случае, если жилье было приобретено в новостройке или в строящемся доме. Предоставляется оригинал документа и заверенные копии каждой страницы.

Подтверждение осуществления платежей

Для подтверждения фактической передачи денег продавцу в составе пакета документов для возврата НДФЛ при покупке квартиры налоговой инспекции обязательно предъявляются либо расписка продавца в получении наличных средств, либо банковская выписка о переводе средств на счет продавца, если оплата производилась по безналичному расчету или с использованием аккредитивов. Необходимы подлинники и заверенные копии этих документов.

В этот блок входят документы, которые не нужно составлять, они уже есть у людей, купивших квартиру. Достаточно их скопировать, заверить и скомплектовать.

Документы на распределение возмещения между супругами

Поскольку в большинстве случаев квартиры приобретаются полной семьей, то среди документов для возмещения НДФЛ при покупке квартиры должны быть:

  • подлинник и заверенная копия свидетельства о заключении брака;
  • оригинал заявления о распределении имущественного вычета между супругами. При этом распределение налогового вычета и возмещения может производиться в произвольной пропорции, независимо от того, в каком соотношении супругами оформлена собственность на квартиру, даже если она оформлена на одного из них.

Документы на распределение возмещения между родителями и ребенком

Нередко одним из собственников приобретенного объекта недвижимости оказывается ребенок. В этом случае родители имеют право перераспределить его долю налогового вычета на себя. Для этого в составе пакета документов для возврата налога при покупке квартиры включаются:

  • копия и оригинал свидетельства о рождении, если возраст ребенка менее 14 лет или копия и оригинал паспорта, если ребенку более 14 лет;
  • оригинал заявления о распределении части вычета, приходящегося на ребенка. Здесь весь вычет должен приходиться на одного из родителей.

Документы о субсидиях

К заявлению на возврат НДФЛ при покупке квартиры прикладываются подлинники и копии документов, подтверждающих оплату объекта недвижимости за счет использования различного рода субсидий или выплат (бюджетные субсидии отдельным категориям граждан, материнский капитал). Эти средства не являются доходом, облагаемым налогом, а потому из расчета суммы налогового вычета исключаются.

Это исчерпывающий перечень документов для предоставления налогового вычета на приобретение квартиры в новостройке или на вторичном рынке

Что нужно, чтобы оформить возврат налога при покупке квартиры 2

недвижимости, других документов налоговым инспекциям не требуется, при этом заверить копии документов налогоплательщик может самостоятельно, не прибегая к услугам нотариусов.

Как в 2018 году получить налоговую льготу

Заполнив заявления и собрав необходимые документы для вычета налога при покупке квартиры, имущественный налоговый вычет по НДФЛ можно получить одним из двух способов:

  • через органы ФНС. Для этого пакет документов передается в налоговую инспекцию по месту жительства, которая в течение трех месяцев проверяет достоверность и полноту представленной информации и перечисляет на счет налогоплательщика, указанный в заявлении, причитающуюся ему сумму;
  • через работодателя. В этом случае вместе с пакетом документов для налогового вычета за квартиру подается заявление с требованием подтверждения права на налоговые вычеты по НДФЛ. После проверки документов, инспекция выдает уведомление для получения вычета для работодателя. С момента подачи такого извещения ежемесячный доход налогоплательщика увеличится на 13% до момента исчерпания полной суммы вычета. При этом вычеты можно получать не только по основному месту работы, но и у других работодателей.

В 2018 году форма заявления о праве получения налоговых вычетов по НДФЛ имеет не обязательную, а рекомендательную форму, хотя все основные пункты остались прежними.

Других нововведений в методику оформления имущественного вычета в 2018 году налоговые органы не вводили, то есть по–прежнему:

  • реализовать право на налоговый вычет в 2018 году можно по сделкам, совершенным до его наступления или в течение этого года;
  • чтобы получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 г., документы придется собирать те же самые;
  • в 2018 году налоговый вычет может оформляться по доходам только трех предыдущих лет. Для пенсионеров этот срок увеличен до 4 лет;
  • в 2018 году максимальная сумма возврата налога при покупке квартиры не изменилась и составляет 260 тыс. рублей.

Таким образом, если собрать документы на возврат налога за квартиру, оформить заявление на вычет при покупке квартиры и представить весь пакет в налоговую инспекцию по месту жительства, то можно получить до 260 тысяч рублей, что станет ощутимой прибавкой к семейному бюджету.

novostroyki.guru

Документы необходимые для возврата налога при покупке квартиры в 2018

Список документов для вычета Покупка жилья включает в себя не только приятные моменты, но и большие затраты на его приобретение. Чтобы новые собственники жилья смогли сократить расходы, государство предусмотрело возможность получения имущественного налогового вычета. Хотя вычет предоставляется уже довольно продолжительное время, на практике у граждан все равно возникают вопросы и трудности, связанные с правилами оформления возврата налога. Что включает в себя понятие налоговый вычет Понятие налогового вычета Вопросы, связанные с налоговым вычетом, регулируются статьей 220 НК РФ. Согласно положениям статьи, новый собственник жилого имущества имеет возможность вернуть часть денежных средств, потраченных на его покупку, за счет налогов, ранее удержанных с него. Если быть точнее, то одного налога в виде НДФЛ.

Документы для возврата налога за квартиру 2018

Инфо

На листе Л декларации производится расчет, посредством которого определяется размер вычета по суммам, затраченным на приобретение квартиры. Справка о доходах Продолжает список документов для налогового вычета за квартиру оригинал справки о доходах физического лица по форме 2- НДФЛ, где работодатель или несколько работодателей, если у работника было несколько источников дохода, указывают начисленную ему сумму дохода и сумму налогов, удержанных с этой суммы за прошедший год или годы.

Заявление о налоговом вычете Далее по списку идет составленное по установленной форме заявление о налоговом вычете при покупке квартиры, в котором указывается рублевый счет налогоплательщика в любом российском банке, который будет производиться возврат НДФЛ. Важно, чтобы счет был оформлен на получателя денег.

Имущественный вычет при приобретении имущества

В прошлом уже обсуждалась идея использования данного ресурса для строительства доходных домов, однако данная инициатива не нашла поддержки среди чиновников. Ранее в правительстве анонсировали скорую отмену программы по льготной ипотеке, поскольку ставки кредитов продолжают снижаться.

Вычет позволяет компенсировать до 260 тыс. руб. при покупке квартиры. Собственнику будет возмещен налог, при условии наличия всех документов, необходимых для оформления возврата налога.

Важно

Документы можно подать в налоговую, после проверки которой сумма компенсации будет перечислена на счет собственника жилья. Кроме того, можно подать документы через работодателя.

В таком случае сумма налога не будет удерживаться из зарплаты до полного погашения суммы вычета.

Документы для налогового вычета при покупке квартиры — возврат ндфл в 2018

Внимание

Развернутый перечень документов для налогового вычета за квартиру не очень велик, однако нужно знать, где их получать, какие нужно предоставлять в оригинале, а для каких достаточно заверенной копии, поэтому, перед тем как отправляться в налоговую инспекцию по месту жительства, желательно детально разобраться в этом перечне. Налоговая декларация Основным документом для получения вычета за покупку квартиры является налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, где в разделе 1 на основании информации, представленной налогоплательщиком на листах А, Б и В Декларации (где раскрываются доходы от источников в России, за пределами России и от частнопредпринимательской деятельности, а также уплаченные с них налоги), рассчитывается налоговая база за отчетный год и определяется сумма налога, которым облагается физическое лицо.

Какой список документов необходим для получения налогового вычета за квартиру

Это исчерпывающий перечень документов для предоставления налогового вычета на приобретение квартиры в новостройке или на вторичном рынке недвижимости, других документов налоговым инспекциям не требуется, при этом заверить копии документов налогоплательщик может самостоятельно, не прибегая к услугам нотариусов. Как в 2018 году получить налоговую льготу Заполнив заявления и собрав необходимые документы для вычета налога при покупке квартиры, имущественный налоговый вычет по НДФЛ можно получить одним из двух способов:

  • через органы ФНС. Для этого пакет документов передается в налоговую инспекцию по месту жительства, которая в течение трех месяцев проверяет достоверность и полноту представленной информации и перечисляет на счет налогоплательщика, указанный в заявлении, причитающуюся ему сумму;
  • через работодателя.

Документы необходимые для возврата налога при покупке квартиры 2018ъ

Если регистрация жилья производилась после июля 2016 г., то представляется выписка из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН), где приведены основные показатели и характеристики квартиры. В инспекцию представляются подлинник и копия свидетельства или подлинник выписки. Договор В пакет документов для оформления возврата налога за квартиру обязательно входит договор купли-продажи (если жилье было приобретено на вторичном рынке), договор долевого участия (ДДУ) или договор переуступки права требования, если объект куплен в новостройке. В ФНС подаются подлинник и заверенные копии каждой страницы. Акт приема-передачи Акт приема-передачи квартиры по договору долевого участия также является составной частью пакета документов, необходимых для вычета за квартиру, в случае, если жилье было приобретено в новостройке или в строящемся доме.

Возврат налога при покупке квартиры в 2018 году

Процесс оформления вычета в будущем году останется без существенных изменений. Действующее законодательство регламентирует перечень документов, которые требуются для подачи в контролирующие инстанции.

Кроме того, собственнику жилья необходимо разобраться в особенностях и нюансах различных способов оформления вычета, что позволит избежать проблем при получении компенсации. Особенности процедуры Чтобы получить компенсацию со стороны государства, потребуется собрать следующий пакет документов:

  • ИНН;
  • заполненные формы 3-НДФЛ и 2-НДФЛ, в которых фиксируются сведения о полученных доходах и заплаченном налоге;
  • Регистрации и право собственности;
  • заявление и реквизиты счета;
  • подтверждение оплаты.

Существует два способа подачи документов: самостоятельно обратиться в налоговую или передать документы посредством работодателя.

Если оформление будет осуществляться через организацию, то заполненное заявление и уведомление из налоговой необходимо подать в бухгалтерию компании после окончания сделки. Данных документов будет достаточно, чтобы работодатель имел право приостановить удержание НДФЛ в рамках суммы налогового вычета. В некоторых случаях сумма вычета превышает размер годового НДФЛ. Чтобы пролонгировать компенсации на следующий год, сотруднику потребуется взять новое налоговое уведомление. В случае прямого обращения в налоговую придется дождаться окончания отчетного года, в котором была куплена квартира. Действующая нормативная база ограничивает сроки для рассмотрения документов по возврату налога при покупке квартиры в 2018 году. Налоговой инстанции необходимо принять решение в течение 3 месяцев. После завершения проверки сумма вычета перечисляется на указанный счет собственника жилья.

Закон ставит временную границу, а именно 1 января 2014 года. Имущество, приобретенное после этой даты, будет попадать под действие новой статьи.

Кто приобрел жилое имущество ранее 2014 года, закон предусматривает возможность получить вычет только один раз. Сумма, с которой полагается льгота, осталась прежней, то есть 2 млн. рублей. Например, если в договоре указана сумма, которую покупатель оплатил за жилье, в размере 1,5 млн., то рассчитывать можно только на получение 195 000 рублей. На этой сумме получение вычета закончится. После вступления в силу новых поправок, ситуация с получением вычета изменилась в положительную сторону. Например, жилье покупалось после начала 2014 года, на сумму 1,3 млн. рублей и получен вычет равный 169 000 рублей. Остаток в размере 91 000 рублей можно будет получить при покупке новой жилой недвижимости.

Пакет документов для возврата налога при покупке квартиры в 2018 году

Входящие в этот блок документов декларация на возмещение НДФЛ при покупке квартиры, справка о доходах и заявление на вычет при покупке квартиры служат основанием для расчета величины вычета. Паспорт В перечень документов для получения вычета за квартиру входит и общегражданский паспорт налогоплательщика, подлинник которого придется предъявить лично, а его копия останется в налоговой инспекции.

В ведомство необходимо представить копии основных страниц и страницы с указанием места регистрации. Документы, подтверждающие право собственности Одним из документов на налоговый вычет за покупку квартиры является свидетельство о регистрации права собственности на квартиру, если объект недвижимости, был зарегистрирован до июля 2016 г.

В случае если в представленной налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета, вместе с налоговой декларацией необходимо подать в налоговый орган заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на приобретение имущества. Вычет при обращении к работодателю ^К началу страницы Имущественный налоговый вычет можно получить и до окончания налогового периода при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе. Для этого налогоплательщику необходимо: 1 Написать в произвольной форме заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет. 2 Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета. 3 Предоставить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет с приложением копий документов, подтверждающих это право.Размер налога уже долго остается неизменным и составляет 13% от доходов, которые официально получает гражданин. Именно этот процент и возвращается налоговым вычетом, но уже не от заработной платы, а от стоимости приобретенной квартиры. Внимание! Для получения вычета необходимо учитывать ограничения, предусмотренные законом, правила и порядок его расчета. Размер возврата Размер вычета Рассчитывать на имущественный вычет могут те, кто приобрел жилье в собственность за наличный расчет или оформил договор ипотечного кредитования. Если есть оформленная ипотека, то возвращаться будут проценты, которые гражданин выплачивает банку. Соответственно, все правоотношения в этой сфере должны быть правильно оформлены и иметь документальное подтверждение. Максимальная сумма, с которой можно вернуть 13 %, составляет 2 млн. рублей. Путем простого вычисления получается сумма в 260 000 рублей.

yurburo61.ru

Список документов для налогового вычета за квартиру в 2018 году

Полный список документов для налогового вычета за квартиру поименован в Письме ФНС РФ от 22 ноября 2012.

Обратите внимание, что данный перечень является исчерпывающим, что, в свою очередь, означает, что требовать другие, не приведенные в данном письме бумаги, налоговый орган не имеет права, равно, как и отказать в праве на вычет или в принятии документов на проверку по данному основанию.

Основной перечень документов

Эти документы необходимо сдать в налоговый орган в любом случае, независимо от того, по какой недвижимости заявляется вычет – новостройке, готовому жилью, индивидуальному жилищному строительству, как оплачивается покупка (с использованием ипотеки или без) и независимо от того приобретается ли квартира в единоличную или совместную собственность.

Единственным исключением является случай, когда вычет заявляется через работодателя. В данной ситуации декларация 3-НДФЛ и справка 2-НДФЛ в налоговую не сдаются.

Учитывая изложенное, в обязательном порядке в налоговый орган по месту прописки необходимо сдать:

  • Декларацию 3-НДФЛ заполненную по форме, действовавшей в году, за который заявляется вычет.
  • Заявление на возврат НДФЛ (если вычет заявляется через налоговую).
  • Заявление о подтверждение права на вычет (если вычет будет получаться по месту работы).
  • Документы, подтверждающие приобретение недвижимости: выписка из ЕГРН и договор купли-продажи если приобретено готовое жилье или договор долевого участия и акт приема-передачи, если приобретена новостройка.
  • Платежные документы (квитанции, чеки, платежные поручения, выписки со счета о перечислении средств продавцу и т.д.).
  • Паспорт или его копию.
  • Справку 2 НДФЛ.

Примечание: если в году, за который заявляется вычет, гражданин работал на нескольких работах, предоставить справки желательно со всех мест работы.

Дополнительные документы для вычета при покупке квартиры

Вычет по ипотеке

  • Кредитный договор и допсоглашения к нему (при наличии).
  • График погашения платежей по ипотеке.
  • Документы, подтверждающие уплату процентов по кредиту (например, выписка с расчетного счета).

Вычет при покупке квартиры в браке

  • Свидетельство о браке.
  • Заявление о распределении расходов на покупку квартиры.
  • Заявление о распределение расходов по уплате ипотечных процентов (если квартира приобретена в кредит).

Вычет за ребенка

  • Свидетельство о рождении ребенка.
  • Заявление о распределении вычета.

При включении в вычет расходов на ремонт (отделку)

  • Договор на проведение ремонтных (отделочных работ).
  • Документы, подтверждающие понесенные затраты на ремонт (отделку).

Вычет по дому, построенному самостоятельно

  • Договор приобретения земельного участка (с домом или без него) с допсоглашениями (при их наличии).
  • Документы, подтверждающие право собственности на построенный дом (выписка из ЕГРН).
  • Документы, подтверждающие право собственности на земельный участок.

pro-vychety.ru