Депозитные сертификаты — это доходнее депозитов и надежнее ПИФов? Сертификат депозитный образец


Депозитные сертификаты - это лучше банковского вклада?

Приветствую! На прошлой неделе получил очень интересное письмо от подписчика, в котором он просил проконсультировать его по инвестиционному инструменту под названием «Депозитный сертификат». Честно говоря этот вопрос застал меня врасплох, поскольку раньше я о нем даже не слышал! Разобравшись с пробелом в знаниях, спешу поделиться этой невероятно ценной информацией с вами, дорогие друзья.

Итак, продолжаем обзор консервативных инвестиционных инструментов, доступных инвестору с небольшими суммами. Сегодня я расскажу о депозитных сертификатах.

Что это такое?

Депозитные сертификаты это те же срочные вклады, но оформленные в виде ценной бумаги на специальном бланке.

По сути, депозитный и сберегательный сертификат – это одно и то же. Хотя в России депозитные сертификаты предназначены для юридических лиц и предпринимателей, а сберегательные – для «физиков». Однако сертификаты у нас используют настолько редко, что с терминологией особо не заморачиваются. Словом «депозитный» и «сберегательный» в России описывают одну и ту же ценную бумагу.

Если кратко, то сертификат очень похож на привычный банковский вклад без права пополнения и снятия. Вы приносите в банк деньги, а спустя какое-то время забираете их оттуда с процентами. Депозитный счет не открывается. Вместо него клиенту выдают красивый цветной бланк сертификата, который в момент погашения нужно обменять в кассе на деньги.

sberbank_sertificate

Банки эмитируют два вида сертификатов:

  • Именные. В бланк вписывают имя конкретного владельца, и обналичить ценную бумагу может только он. Кстати, такие сертификаты участвуют в общей системе страхования вкладов!
  • На предъявителя. Сертификат можно передать, продать или продать другому лицу как обычные деньги. Правда, в случае отзыва лицензии у банка вернуть деньги, вложенные в такой сертификат, практически невозможно.

Как выглядит сертификат?

Сберегательный сертификат представляет собой цветной бланк формата А4 (чем-то похожий на свидетельство о браке, только здесь будет свидетельства банка).

В нем указывается:

  • Серия и номер (как в паспорте)
  • Размер вклада (эту сумму владелец сертификата внесет в кассу банка в момент покупки ценной бумаги)
  • Дата востребования (когда сертификат можно вернуть банку и получить в кассе свой вклад с процентами)
  • Ставка в процентах и рублях
  • Ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате (как правило, это 0,01% годовых). В любом банке сертификат можно предъявить к оплате досрочно. В этом случае его владелец получит «чистую» стоимость плюс символические 0,01% годовых. Другими словами, при «обналичивании» сертификата раньше времени теряется вся его доходность!

sber-sertifikat

Плюсы депозитных сертификатов

На первый взгляд, плюсов у такого «депозита» не наблюдается, но давайте разберемся получше.

  1. Доходность выше, чем по банковским вкладам. Обычно разница составляет 1-2%
  2. Высокая степень защиты. При «печати» бланков на специальном оборудовании используют кучу защитных технологий. Подделать такую ценную бумагу практически невозможно
  3. Депозитный сертификат можно передать, продать, завещать или подарить бесконечное число раз. Передачу сертификата не нужно оформлять в банке или у нотариуса – он передается из рук в руки как обычные деньги
  4. Ценная бумага принадлежит одному владельцу (его стоимость не учитывается при разделе имущества!)
  5. Его можно использовать в качестве залога по кредитам. Такой залог в банках считается надежным и ликвидным
  6. Сертификат можно погасить в любом отделении банка-эмитента без привязки к конкретному адресу. Скажем, если ценную бумагу Вы оформляли в сберовском отделении в Воронеже, то погасить его можно и в Москве, и в Мурманске, и в Саратове

Минусы депозитных сертификатов

Теперь пару слов о недостатках этого инструмента, которые на мой взгляд очень точно объясняют его «популярность»:

  1. Процентная ставка фиксируется на весь срок действия сертификата. Стоимость ценной бумаги со временем не меняется (в отличие, например, от акций или валюты). Поэтому депозитные сертификаты не подходят для спекулятивных инвестиций
  2. Депозитный сертификат нельзя использовать как «копилку» — он не предусматривает ни пополнения, ни частичного снятия средств
  3. В случае потери бланка восстановить документ можно только через суд – это долго и хлопотно
  4. Депозитные сертификаты на предъявителя не участвуют в системе страхования вкладов. В случае отзыва лицензии у банка деньги вернуть не удастся
  5. Сертификаты на предъявителя могут быть украдены как обычные деньги и обналичены злоумышленниками
  6. В России сберегательные сертификаты выпускают только в национальной валюте

weights

Актуальные примеры депозитных сертификатов

Если сертификаты все-таки показались вам интересными, то найти и приобрести их не так уж сложно. Далее я приведу несколько самых популярных примеров.

Сбербанк России

В Сбербанке можно оформить только сертификат на предъявителя. Процентная ставка зависит от номинала и срока сертификата: от 0,01% до 8,8%. Номинал начинается с 10 000 рублей, а срок погашения можно выбрать в диапазоне от трех месяцев до трех лет.

Уральский банк реконструкции и развития

В УБРиР можно купить сертификат на предъявителя либо на полгода, либо на год. Как и в Сбербанке, минимальный номинал составляет 10 000 рублей. Доходность варьируется от 10% до 11,25% годовых (зависит от номинала и срока погашения).

К слову, в банке действует акция «Пригласи друга». За каждого, кто откроет в УБРиР вклад по рекомендации владельца сертификата, банк заплатит 500 рублей.

Транскапиталбанк

Интересно, что не самый большой в России «Транскапиталбанк» предлагает два варианта сберегательного сертификата: на предъявителя и именной.

И тот, и другой можно оформить на срок от трех месяцев до двух лет с номиналом от 10000 рублей. Деньги, вложенные в именной сертификат, застрахованы в АСВ.Что касается уровня доходности, то сертификаты на предъявителя оформлять выгоднее: от 9,65% до 10,90% по сравнению с 7,65% до 10,60% по именным сертификатам.

Резюме

На мой взгляд инструмент имеет слишком много неудобств. Собственно основной причиной открытия депозита для меня служит ликвидность и удобство быстрого снятия средств при необходимости. Невысокий процент здесь играет уже второстепенную роль. Сертификаты же — напротив, вообще лишены этого плюса, ведь за досрочное снятие придется проститься с накопленными процентами.

Лично я вообще не пониманию, для чего использовать этот способ, если есть обыкновенные депозиты (с высокой ликвидностью и быстротой снятия) и облигации (с более интересными процентами и НКД).

А вы, что думаете про "Депозитные сертификаты"? Подписывайтесь на обновления и не забывайте делиться ссылками на свежие посты с друзьями в соцсетях! До встречи!

capitalgains.ru

Депозитный сертификат - что это, преимущества, недостатки, условия обращения в РФ

Среди услуг, которые сегодня предлагают российские коммерческие банки, широкое распространение получает выдача депозитных сертификатов. Этот банковский продукт является относительно новым на отечественном банковском рынке, однако популярность его неуклонно растёт.

Далее читайте всё о депозитных сертификатах.

Что это депозитный сертификат?

Депозитный сертификат – одна из разновидностей ценных бумаг, которые выпускают и выдают своим клиентам (юридическим лицам) коммерческие банки.

Данный сертификат является документом, подтверждающим и удостоверяющим факт и сумму внесённого в банк вклада и право держателя на получение суммы с процентами по завершении установленного срока. Документ подтверждает право вкладчика на получение указанной в нём суммы. Средства можно получить в любом отделении банка, выдавшего данное свидетельство.

Выпуск и выдача депозитных сертификатов регламентируется на законодательном уровне статьёй 844 ГК РФ.

Важно! Депозитный сертификат не может являться платёжным средством при расчётах за товары или услуги.

В России подобными сертификатами пользуются различные предприятия, желающие временно разместить свободные активы и получить доход на свой капитал. Документ можно приобрести как за наличные банкноты, так и за счёт средств, размещённых на вкладе клиента банка.

Депозит, депозитный и сберегательный сертификаты: в чём разница?

Депозитный и сберегательный сертификат – понятия схожие, но не взаимозаменяемые. Разница между этими бумагами лишь в том, что депозитные сертификаты предлагаются юридическим лицам (предприятиям, организациям), а сберегательные - предназначены для обслуживания физлиц. Условия обращения обоих сертификатов ничем не отличаются. Оба документа могут быть приобретены в любое время, пока период их действия не окончен, а проценты по обоим сертификатам начисляются с момента их покупки.

Общие свойства депозитных и сберегательных сертификатов:

  • являются ценными бумагами;
  • выпускаются только банками;
  • регулируются банковским законодательством;
  • выпускаются в документарной форме;
  • подразумевают переход прав иным лицам;
  • не могут являться расчётным и платёжным инструментом за товары и услуги;
  • выдаются только резидентам РФ.

Депозитный сертификат - что это

Не стоит путать также понятия «депозит» и «депозитный сертификат». Основное их отличие кроется в том, что сертификат считается ценной бумагой, которая одновременно является и активом. Депозит представляет собой простой договор между банковской организацией и предприятием. При оформлении сертификатов происходит трансформация активов: вместо ликвидных денежных средств организация получает депозитные сертификаты.

Ещё одна особенность этого документа в том, что он не снижает ликвидность, поскольку предприятие может продать сертификат, который, как любая ценная бумага, способен перепродаваться и вращаться на рынке ценных бумаг.

Разновидности депозитных сертификатов

Существует 2 их вида:

  • Именные: выплата производится только тому юрлицу, которое указано в сертификате в качестве вкладчика. В этом случае передача прав на данный вклад другому юрлицу осуществляется через процедуру цессии (уступки).
  • На предъявителя: выплата производится лицу, предъявившему в банке сертификаты. Такие сертификаты не подпадают под действие государственной гарантии вкладов.

Обратите внимание! Сертификаты на предъявителя обладают меньшей доходностью, чем именные.

Преимущества и недостатки

Для чего нужны депозитные сертификаты? Удобство их приобретения состоит в том, что данный сертификат объединяет в себе особенности банковского вклада и ценной бумаги. Процентная ставка всегда является фиксированной и выдаётся клиенту в момент погашения. Сертификат можно передать или уступить, подарить иди завещать другому лицу. Если эта ценная бумага оформлена на предъявителя, то никаких дополнительных действий, кроме получения сертификата, не потребуется.

Для именного же сертификата в случае передачи прав нужно будет провести процедуру цессии (уступки требования). Ещё одно преимущество - сертификаты можно предоставить в залог при оформлении кредита, а сам документ в этом случае передаётся на хранение в банк. Кроме того, сертификат можно брать с собой в продолжительную поездку вместо наличных денег.

А теперь немного о минусах приобретения депозитного сертификата:

  • Подобные документы не введены в систему страхования вкладов.
  • Если депозитный сертификат оформлен на предъявителя, то за его сохранностью придётся так же тщательно следить, как и за наличными средствами. Он не должен попасть третьим лицам в руки.
  • Начисляемые на сертификат проценты подлежат налогообложению аналогично классическому вкладу. Налог, составляющий обычно около 35%, удерживается банком с владельца сертификата.
  • Первоначальная стоимость сертификата облагается налогом (13%) при смене владельца. Если именной сертификат перешёл к другому лицу в результате дарения или по наследству, то этот человек должен будет уплатить НДФЛ, поскольку является наследником вкладчика.

Задачи, решаемые депозитным сертификатом, кардинально отличаются от задач, решаемых стандартным вкладом. Предприятие может вложить финансовые средства в них, определив срок вложения. В случае необходимости юрлицо вправе продать сертификат даже раньше запланированного срока.

Важно: Депозитный сертификат - это хороший способ временного размещения финансовых средств организации. Во-первых, средства защищены от процессов инфляции, а во-вторых - компания может получить дополнительный доход, а при необходимости - продать сертификат на рынке ценных бумаг.

Практика внедрения депозитных сертификатов в России

В настоящее время депозитные сертификаты предлагают для приобретения и пользования своим клиентам более 25 коммерческих банков РФ.

Российские банковские организации продают депозитные сертификаты в рублях и в валюте. Большей актуальностью пользуются сертификаты на вклады в евро и в долларах, поскольку эти валюты более безопасны в плане инфляции по сравнению с рублём.

Процентные ставки по депозитным сертификатам всегда намного выше, чем по стандартным срочным депозитам, поскольку они не защищены Агентством по страховым вкладам, а это значит, что банк способен предложить более высокие проценты.

Ключевая сложность при покупке депозитного сертификата – это довольно крупные суммы вкладов, из-за чего данный финансовый продукт и позиционируется в основном как услуга для среднего и крупного бизнеса. Банки РФ устанавливают минимальный размер вклада на уровне 100–500 тысяч рублей.

Условия погашения российских банков, как правило, следующие:

  • По окончании срока договора предъявленный депозитный сертификат погашается в полном объёме с полной выплатой процентов по депозиту.
  • При досрочном прерывании договора предъявленный депозитный сертификат погашается в полном объёме, но проценты выплачиваются путём расчёта по ставке, прописанной в сертификате.
  • Процедуру уступки (цессии) некоторые банки проводят бесплатно, другие - взимают дополнительную комиссию за её проведение.
  • Сроки размещения финансовых средств в виде рассматриваемой ценной бумаги составляют от нескольких месяцев до 3 лет. Самыми актуальными на российском фондовом рынке считаются годовые ценные бумаги, сочетающие оптимальный срок и хорошие проценты.

Согласно статистике, наибольшей популярностью пользуются депозитные сертификаты российского Сберегательного банка. Ставка по ним приблизительно равна ставке по депозитным вкладам, а если и превышает, то ненамного. Сбербанк России выпускает исключительно сертификаты «на предъявителя».

Итак, депозитный сертификат – это достаточно надёжный способ инвестирования финансовых средств. Единственное, что здесь очень важно, - подыскать очень надёжный банк-эмитент, поскольку государственной гарантии по этим ценным бумагам нет.

Депозитный сертификат - что это

Оцени статью

akmartis.ru

Депозитные (сберегательные) сертификаты

Депозитные (сберегательные) сертификаты

«Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока сумму вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка» (Гражданский Кодекс РФ, ст. 844, п.1)

Выпуск сберегательных (депозитных) сертификатов осуществляется коммерческими банками. Контроль за деятельностью банков в этой области осуществляется Центральным Банком России и регламентируется Федеральным Законом РФ «О банках банковской деятельности».

Доходность депозитных (сберегательных) сертификатов.

Единственным видом дохода, который могут приносить сертификаты своим владельцам является процентный доход, исчисляемый и выплачиваемый аналогично доходу по купонным облигациям. В зависимости от условий займа доход может капитализироваться и не капитализироваться; выплачивается при погашении сертификата или периодически: 1 раз в год, в полугодие, в квартал, в месяц.

С 1997 г. приступил к выпуску сберегательных сертификатов нового образца, достоинством 1 000, 10 000, 50 000 рублей и сроком обращения – 3 года со дня продажи. Доход по сберегательному сертификату выплачивался в виде процентов от его номинальной стоимости за каждые 3, 6 и 9 месяцев первого, второго и третьего годов, а также за полные годы по ставкам, установленным Правлением Сбербанка России (таблица 5).

Таблица 5. - Процентные ставки по сберегательным сертификатам Сберегательного банка РФ образца 1997 года

Сроки хранения

Номинал сертификата (руб.)

1 000

10 000

50 000

С 1.01.98

3 мес.

6 мес.

9 мес.

12 мес.

11

12

13

14

12

13

14

15

13

14

15

16

С 15.07.98

3 мес.

6 мес.

9 мес.

12 мес.

14

15

16

17

15

16

17

18

16

17

18

19

Доход за каждый полный год хранения средств на сертификате капитализировался. День выдачи и день предъявления сертификата к оплате в расчет не включались. При досрочном предъявлении сертификата к оплате за сроки, не кратные 3, 6 и 9 месяцам или полным годам, доход начислялся за каждый день по ставке вклада до востребования, действующей на день предъявления сертификата к оплате. За время, прошедшее после 3-х лет со дня продажи сертификата, доход не начисляется, а сертификат принимается к оплате без ограничения срока.

Процентная ставка дохода по сберегательному сертификату образца 1997 года являлась плавающей, как и по сертификатам образца 1994 г. (табл. 5) В зависимости от уровня инфляции ставка могла увеличиваться или уменьшаться банком в одностороннем порядке.

Расчет дохода и доходности сберегательных сертификатов образца 1997 производится по аналогии с методикой, приведенной для сертификатов образца 1994 года.

Начиная с 2000 года, Сберегательным банком РФ стали выпускаться сертификаты образца 1999 года. Их отличительной особенностью стало то обстоятельство, что доход по ним устанавливается по ставке, фиксированной на все время обращения конкретного сертификата (табл. 6). Это существенно облегчает процедуру оценки дохода и доходности сертификатов. При досрочном погашении сертификата банк выплачивает владельцу ценной бумаги капитальную сумму долга (номинал сертификата) и проценты по ставке вклада до востребования, действующей на дату погашения бумаги.

Например, 7 августа 2003 г. был оформлен сертификат номиналом 10 000 руб. сроком обращения 365 дней. Какую сумму получит на руки владелец сертификата, предъявивший сертификат в срок (7 августа 2004 г.)?

10000руб.*146дн.*0,115/365 + 10000руб*218дн.*0,115/366 = =1144,97 руб. – процентный доход по сертификату

Следовательно, владелец сертификата получит:

1144,97 руб. + 10000 руб. = 11144,97 руб.

Какова будет стоимость сертификата к погашению, если владелец сертификата не дождался даты востребования и предъявил его к оплате 15 мая?

10000 руб.*146 дн.*0,02/365 + 10000руб.*134дн.*0,02/366 = 153,22 руб. – процентный доход, исчисленный по ставке вклада до востребования (2% годовых)

Следовательно, стоимость сертификата составит:

10000 руб. + 153,22 руб. = 10 153,22 руб.

Таблица 6. - Процентные ставки по сберегательным сертификатам Сберегательного банка РФ образца 1999 года

Сроки хранения

Номинал сертификата (руб.)

1000

10000

С 7.08.00

90 дней.

10

11

180 дней

13

14

270 дней

15

16

364 дня

17

18

С 1.11.02

90 дней.

7,5

8

180 дней

10,5

11

270 дней

11

12

364 дня

13

13,5

729 дней

15,5

16

С 01.03.03

90 дней

6,5

7

180 дней

9,5

10

270 дней

10,5

11

364 дней

11

11,5

729 дней

12,5

13

studfiles.net

Депозитные сертификаты

Депозитный сертификат – эта ценная бумага, удостоверяющая сумму депозиты, внесенного в Банк. При этом не требуется открытие депозитного счета, что уменьшает количество документов, представляемых Банку. 

Депозитные сертификаты выпускаются только юридическим лицам и номинируются исключительно в российских рублях. 

Проценты по сертификатам выплачиваются в конце срока в соответствии с утвержденными процентными ставками. Банк обязан выплатить номинальную сумму депозитного сертификата по первому требованию его владельца, даже до наступления срока возврата депозита, указанного в сертификате. Однако при досрочном погашении Банк выплачивает проценты по пониженной ставке. 

«Газпромбанк» (Акционерное общество) выпускает 2 вида депозитных сертификатов:

  • именные депозитные сертификаты;
  • депозитные сертификаты на предъявителя;
Депозитные сертификаты не могут служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги, но могут быть предметом договора купли-продажи ценных бумаг. 

Для передачи прав требования по именному депозитному сертификату необходимо оформить цессию на оборотной стороне сертификата и акт приема-передачи.

Документы, на основании которых производится выпуск депозитных сертификатов, размещены в разделе «Документы и бланки».

Выдача депозитного сертификата уполномоченному лицу приобретателя производится на основании Доверенности и при наличии карточки образцов подписи и оттиска печати организации, в которой содержится образец подписи руководителя, подписавшего доверенность. Возможно предоставление оригинала карточки, удостоверенной нотариусом, либо ее нотариально заверенной копии. 

Для погашения депозитного сертификата в Банк необходимо предоставить оригинал депозитного сертификата, заполненное заявление за подписью уполномоченного органа лица организации, имеющего право подписи, карточка образцов подписи  и оттиска печати организации1, в которой содержится образец подписи руководителя (возможно предоставление оригинала карточки, удостоверенной нотариусом, либо ее нотариально заверенной копии), а также соответствующие документа согласно перечню, приведенному в разделе «Документы и бланки». Перечисление денежных средств по депозитным сертификатам осуществляется на следующий рабочий день после предъявления их к погашению. 

1 Подлинность собственноручных подписей лиц, наделенных правом подписи, указанных в карточке, должны быть удостоверены нотариально или должностным лицом посольств или консульства (в соответствии с требованиями, установленными законодательством РФ).

www.gazprombank.ru

Депозитный сертификат. Сберегательные и депозитные сертификаты :: SYL.ru

Многие вкладчики в условиях финансового кризиса могут сильно обеспокоиться тем, чтобы их сбережения не только оставались в сохранности, но и, по возможности, приумножались. Одни выбирают простой путь и хранят деньги дома (не лучший вариант), другие приобретают золото или валюту, а третьи открывают банковский вклад. На сегодняшний день самой лучшей рекомендацией для желающих сохранить и приумножить свои активы будет депонирование денежных средств в сберегательные и депозитные сертификаты. Они служат наиболее надежными и предсказуемыми способами сбережения средств от инфляции. Давайте рассмотрим более подробно этот способ вложения.

Что это такое?

Депозитный сертификат представляет собой ценную бумагу с высочайшей степенью защиты, которая служит подтверждением суммы вклада. Приобрести его можно в банковских структурах на срок от трех месяцев до трех лет. Для покупки ценной бумаги достаточно прийти в банк с накопленными сбережениями и паспортом. Вкладчик может оформить именной депозитный сертификат или на предъявителя. Выпуск этих ценных бумаг производится на сумму от 10000 рублей и более, при этом они имеют определенный срок, а также фиксированную ставку процента.

Если сертификат оформлен на предъявителя, то он может использоваться в качестве кредитного обеспечения, будет принят к оплате в уполномоченных банковских отделениях, а также может передаваться иным лицам, при этом не установлено никаких ограничений. Когда его срок действия истекает, он возвращается в банк, где вкладчик получит сумму своего вклада с процентами, указанными в ценной бумаге. Если вклад будет отозван досрочно, то вкладчику выдается сумма вклада с процентами, которые успели накопиться на текущий момент. Не имеет значения, в какой ситуации банк находится, условия работы с клиентом не изменятся, как не произойдет и «урезания» процентной ставки (в одностороннем порядке такие действия незаконны).

Достоинства

Депозитные сертификаты банков обладают определенными преимуществами перед обычными банковскими вкладами. Самое важное из них - это то, что его без каких-либо сложностей можно подарить или передать другому лицу, при этом нет необходимости ставить банк в известность и оформлять нотариальную доверенность. Чтобы передать именной депозитный сертификат, требуется на обратной стороне ценной бумаги указать паспортные данные нового собственника. Удобен сертификат на предъявителя в качестве обеспечения или залога при оформлении кредита. Так, можно получить в любом банке кредит на сумму, которая не должна быть больше номинальной стоимости сертификата. Благодаря такому решению можно снизить кредитную ставку на 6% годовых.

Особенности именной ценой бумаги

Именные сберегательные и депозитные сертификаты надежно застрахованы. У вкладчика есть возможность возврата сбережений при возникновении проблем у банка, выпустившего ценные бумаги. Обналичить сберегательный сертификат на предъявителя в случае возникновения форс-мажорных обстоятельств можно лишь после того, как банк объявят банкротом. Как и прочие виды вкладов, депозитный сертификат облагается налогом на доходы физических лиц. Это тоже необходимо учесть при его приобретении.

Разновидности

Депозитный сертификат представляет собой ценную бумагу с крупным номиналом, которая служит подтверждением суммы депозита, внесенной в банк юридический лицом под фиксированный процент и на конкретный срок. Такой вид ценных бумаг ориентирован на использование в качестве долговой расписки, так как эти средства будут служить обеспечением в случае оформления кредита. Депозитный сертификат можно продать, заложить или передать иному владельцу.

Повышенная доходность – это отличительная черта таких ценных бумаг. Депозитные сертификаты банков могут быть именными или срочными. Когда срок обращения ценной бумаги истекает, вкладчик получает вложенную сумму и проценты. Депозитные сертификаты выпускает каждый банк в валюте Российской Федерации, а все расчеты проводятся в безналичном порядке. Эти банковские продукты являются довольно надежными, поэтому интерес к ним со стороны вкладчиков становится все более и более заметным.

Решаемые задачи

Для начала нужно отметить то, чем отличается депозитный сертификат от классического срочного депозита. Самое главное отличие состоит в том, что он представляет собой ценную бумагу, которая служит активом сама по себе. Депозит представляет собой только договор между предприятием и банком. Соответственно, оформление депозитных сертификатов сопровождается трансформацией активов, а также изменением их состава: ликвидные денежные средства предприятия обмениваются на депозитный сертификат. Это приводит к определенным последствиям.

Еще одной особенностью является то, что такие ценные бумаги не ухудшают ликвидность, так как у предприятия есть возможность продажи сертификата. Как и все остальные виды ценных бумаг, эта может обращаться на рынке и перепродаваться, но здесь имеются определенные нюансы. Чтобы их понять, требуется рассмотреть виды депозитных сертификатов:

  1. Именные – предполагают, что выплаты будут производиться лишь тому лицу, которое указано в качестве вкладчика в сертификате. В этом случае для передачи прав на эти ценные бумаги другому лицу требуется провести цессию.
  2. На предъявителя – предполагают осуществление выплаты в пользу того лица, которым был предъявлен сертификат в банке. Эти ценные бумаги имеют возможность свободного обращения на рынке на протяжении всего периода их действия.

Задачи депозитных сертификатов

Получается, что перечень таких задач сильно отличается от тех, что решаются посредством срочного вклада. У предприятия есть возможность вложить денежные средства в депозитный сертификат, определив заранее срок вложения. А в случае необходимости – "безболезненно" продать эти ценные бумаги. Важно понимать, что потери, связанные с досрочной реализацией сертификата, будут меньшими, чем потери при досрочном расторжении банковского договора о вложении денежных средств.

По этой причине депозитный сертификат Сбербанка или иного финансового учреждения служит в качестве хорошего средства для временного размещения денежных активов. Помимо того что деньги будут защищены от инфляционных процентов, имеется также возможность для получения дополнительных процентных доходов. Сертификат можно продать на рынке ценных бумаг.

Отечественная практика внедрения

В российских банках предлагается такой продукт, как депозитный сертификат. Он может быть в рублях или в валюте. Популярнее всего бумаги на вклады в евро и долларах, так как их инфляция заметно ниже, чем в случае использования российского рубля.

Ставка процента по таким ценным бумагам выше, чем по срочным депозитам, так как их не защищает агентство по страхованию вкладов, при этом банком могут быть предложены проценты более высокого уровня. Депозитный сертификат на предъявителя характеризуется более низкой доходностью в сравнении с именным.

С чем сталкивается вкладчик?

Основная сложность в случае приобретения этого вида ценных бумаг состоит в относительно больших суммах минимальных вкладов, а из-за этого финансовый продукт будет позиционироваться в качестве решения для крупного и среднего бизнеса. В банках России минимальная ставка составляет 100-500 тысяч рублей.

Условия погашения

Депозитный сертификат, у которого срок окончания уже наступил, будет погашен в полном объеме с обязательной выплатой процентов по вкладу. Если предъявлена ценная бумага, у которой срок окончания еще не наступил, то она погашается в полном объеме, однако выплата процентов производится посредством расчета по ставке, которая прописана в тексте сертификата.

Некоторыми банками взимается дополнительная комиссия в случае проведения цессии, а другие делают это бесплатно.

Популярный продукт

Сертификаты Сбербанка Российской Федерации пользуются наибольшей популярностью. Ставка по ним находится на уровне ставки по вкладам, а иногда и превышает ее. По сертификатам не предусмотрена капитализация процентов, так как изначально устанавливается фиксированная ставка. Сберегательным банком России выпускаются исключительно сертификаты на предъявителя.

Условия выпуска

Банк является юридическим лицом, поэтому в соответствии с существующими правилами он может заниматься выпуском акций и облигаций. Эти ценные бумаги обладают теми же свойствами, что и аналоги, которые эмитируются акционерными обществами. Помимо этих бумаг, банк имеет право на выпуск специализированных сберегательных и депозитных сертификатов.

Банковский сертификат привлекателен для инвестора тем, что это ценная бумага. По степени надежности он занимает второе место, а на первом находятся государственные ценные бумаги. У обладателя банковского сертификата больше шансов получить возврат средств в сравнении с акциями и облигациями акционерного общества.

Различие

Депозитный сертификат – это письменное банковское свидетельство о том, что его обладателю будут выплачены размещенные депозиты, а также проценты по ним. Сберегательный сертификат является документом, который служит банковским обязательством по выплате сберегательных вкладов физических лиц, размещенных у него.

Условия выпуска и размещения обоих видов аналогичны, различия состоят в том, что депозитный сертификат используется исключительно для обслуживания юридических лиц, а сберегательный – для населения. Лица, юридические или физические, внесшие свои вклады в банк, именуются бенефициарами или вкладчиками. У них есть право на получение суммы депозита после истечения установленного срока, а также процентов по нему.

www.syl.ru

Сберегательный сертификат | Юридическая компания "КонРа"

button color=»red» size=»small» link=»http://konra.ru/корпоративные-споры/#» target=»blank» ]Юридические услуги в сфере корпоративного права[/button]

В соответствии со ст. 844 ГК РФ сберегательный сертификат – это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

Сберегательный сертификат не является расчетным и платежным средством для купли-продажи товаров, работ и услуг. Сертификаты выпускаются только в рублях.

Существуют два наименования сертификата – депозитный сертификат и сберегательный сертификат. На практике наименование депозитный сертификат используется в отношении с юридическими лицами. Соответственно, сберегательный сертификат в отношении с физическими лицами.

Отношения, связанные с выпуском, размещением сертификата регулируется специальным нормативным актом: Письмо Центрального Банка РФ от 10.02.1992 №14-3-20 «Положение о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций».

Классификация сертификатов

Сберегательный сертификат выпускается поштучно, то есть каждый сертификат может иметь особые, отличные от других условия. В связи с этим он является неэмиссионной ценной бумагой.

В зависимости от того кто имеет право на предъявление и получение прав по сертификату, он может быть предъявительской или именной. По предъявительскому сертификату исполнение можно получить любому, кто обратился с такой ценной бумагой к обязанному лицу. Именной сберегательный сертификат предполагает, что исполнение по такому сертификату возможно только лицу, указанному в самом сертификате.

Выпуск сберегательных (депозитных) сертификатов осуществляется в строго документарной форме. Таким образом, сберегательный (депозитарный) сертификат всегда является документарной ценной бумагой.

Так как в сертификате всегда указана определенная сумма денег, которые может получить владелец сертификата. В данном документе указывается на то, что на основании его можно получить деньги в погашение задолженности. То есть сберегательный (депозитный) сертификат является долговой бумагой, указывающей на денежные обязательства одного лица перед другим.

В связи с тем, что долговые отношения, оформленные сберегательным (депозитным) сертификатом, существуют в течение определенного времени, то данная ценная бумага является срочной.

Так как выпуск сертификатов в иностранной валюте не допускается, то они относятся к внутренним ценным бумагам.

Какая информация должна содержаться в сертификате?

Обязательными реквизитами сертификатов являются:

  • обязательное наименование ценной бумаги – сберегательный (депозитный) сертификат,
  • номер и серия сертификата,
  • дата внесения вклада или депозита,
  • размер вклада/депозита,
  • безусловное обязательство банка вернуть сумму и выплатить проценты,
  • дата востребования денег по сертификату,
  • ставка процента за пользование депозитом/вкладом,
  • сумма причитающихся процентов,
  • ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате,
  • наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России,
  • для именного сертификата: наименование и местонахождение вкладчика – юридического лица и ФИО и паспортные данные вкладчика физического лица,
  • подписи двух лиц, которые уполномочены подписывать подобные документы, а также печать банка.

Вышеуказанные реквизиты являются обязательной информацией, которая должен содержать любой сертификат, выданный банком. При отсутствии хотя бы одного из этих пунктов сертификат считается недействительным.

Образцы документов по ценным бумагам (акциям)

Похожие статьи по данной тематике:

konra.ru

Банковские сертификаты

Банковские сертификаты: назначение, порядок выпуска Коммерческие банки могут выпускать банковские сертификаты, которые являются разновидностью срочных депозитов. Они могут быть выпущены как в национальной, так и в иностранной валюте. Право выпуска банковских сертификатов в иностранной валюте имеют только банки, получившие лицензию на совершение валютных операций. Банки могут выпускать депозитные и сберегательные сертификаты. Депозитный сертификат - это свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право его владельца юридического лица на получение по истечении определенного срока внесенной суммы (нарицательной стоимости) и дохода в виде процентов. При необходимости депозитный сертификат может быть переуступлен (продан) другому юридическому лицу. Сберегательный сертификат - это  свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право его владельца физического лица на получение по истечении определенного срока внесенной суммы (нарицательной стоимости) и дохода в виде процентов.  Сберегательный сертификат выдается физическому лицу и может быть переуступлен  другому физическому лицу. Для того, чтобы выпустить банковский сертификат банк должен подготовить образец бланка сертификата. Бланки сертификата изготавливаются типографским способом, они должны обладать определенной степенью защиты от подделки и содержать все обязательные реквизиты. Отсутствие хотя бы одного из обязательных реквизитов делает бланк недействительным. Изготовленные бланки сертификата должны быть зарегистрированы в НБ РБ.Для регистрации бланков сертификатов банку необходимо представить в Национальный банк: ·письмо с просьбой о регистрации бланков сертификатов, содержащее информацию о количестве бланков, подлежащих регистрации; ·утвержденные банком условия выпуска и обращения сертификатов; ·образец бланка сертификата, серийная партия которого подлежит регистрации;

studfiles.net