Что такое факторинг: обзор понятия и советы для новичков. Факторинг что такое


что такое, и как его эффективно использовать

факторинг что такое

Отечественные компании, занимающиеся продажей товаров, зачастую сталкиваются с проблемой, когда при продаже своей продукции лишь по предоплате можно отпугнуть большинство покупателей, а при применении отсрочки платежа продавец лишается существенного объема средств в обороте, которые необходимы для осуществления финансирования хозяйственной деятельности. Указанную проблему позволяет решить такое понятие, как факторинг. Что такое представляет собой эта процедура, и как она может быть успешно использована при функционировании субъекта предпринимательства?

В соответствии с действующим законодательством данное понятие означает финансирование под уступку прав на денежное требование. Договор факторинга зачастую называют кредитованием продаж. Сегодня эту процедуру проводят в основном банки благодаря наличию у них такого права в соответствии со специальным законом.

договор факторинга

Однако любая кредитная либо коммерческая организация может проводить факторинг. Что такое факторинг? Это деятельность, которая должна быть подтверждена соответствующей лицензией. Но сегодня еще не принят ни один нормативный документ, который бы регулировал такое лицензирование.

Обычно расчет факторинга проводится по следующей схеме. Предприятием заключается договор на предоставление услуг с финансовым агентом, который обозначен в данном документе как фактор. В соответствии с этим договором продавец при реализации товара не получает сразу от покупателя за него оплату, а уступает право потребовать эту плату с покупателя данному финансовому агенту. Что интересно, поставщик не несет никакой ответственности за уплату покупателем денег агенту. Продавец обязан заранее уведомить покупателя, что при их взаимодействии используется факторинг, что такое мероприятие подразумевает взаимодействие второго лица с банком.

Итак, поставщиком предъявляются документы банковскому учреждению, которые должны подтверждать фактическую поставку товаров либо предоставление услуг с условием рассрочки платежа. И уже в этот день продавец получает порядка 70% от стоимости контракта. Величина процента зависит от категории надежности, к которой данный покупатель будет отнесен банком. Чем она выше, тем большую сумму поставщик получит.расчет факторинга

Когда наступает срок платежа, покупатель обязан перечислить денежные средства непосредственно в банк. В случае неуплаты в установленные сроки начинает действовать такой механизм, как факторинг. Что такое воздействие со стороны банка подразумевает под собой, рассмотрим далее. Банк проводит ряд действий, направленных на взыскание средств с должника. При успешном погашении задолженности банком выплачивается поставщику остаток стоимости контракта за минусом комиссионных (около 3%), взимаемых в качестве платы за оказание таких услуг.

Подытоживая сказанное, необходимо отметить, что у компании-поставщика с использованием факторинга появляется возможность реализовать свой товар с отсрочкой (что является существенным для покупателя). Однако при этом продавец не изымает из оборота значительную часть средств.

fb.ru

что такое? Определение простыми словами :: SYL.ru

В экономических изданиях существует множество объяснений того, что такое факторинг. В соответствии с наиболее распространенной трактовкой, он представляет собой кредитную и комиссионно-посредническую операцию. Рассмотрим подробнее, что такое факторинг.

Определение

Как выше было сказано, рассматриваемая категория представляет собой вид торгово-комиссионной операции. Что такое факторинг простыми словами? Указанная операция сочетается с кредитованием оборотных средств клиента. Она связана с переуступкой поставщиком неоплаченных требований за полученные товары, оказанные услуги и исполненные работы, права приобретения. То есть сочетание кредитования, гарантии от валютных и кредитных рисков, а также инкассирования дебиторской задолженности и есть факторинг. Что такое простым языком инкассирование? Оно представляет собой получение средств не от плательщика, а по платежным документам в финансовой организации. Непосредственно сам термин происходит от английского понятия factor. Его перевод имеет несколько значений, среди которых "комиссионер", "маклер", "посредник". В соответствии с этой интерпретацией и объясняется, что такое факторинг, простыми словами.

Функции

В указанных выше операциях участвуют 3 стороны:

  1. Факторинговая компания (или соответствующее банковское подразделение).
  2. Предприятие - покупатель продукции.
  3. Клиент - поставщик или кредитор.

Многие компании очень хорошо знают, что такое факторинг и поэтому используют его достаточно часто в практике. Привлекательность таких операций обуславливается тем, что они объединяют в себе несколько функций:

  1. Финансирование оборотных средств.
  2. Инкассацию задолженности.
  3. Принятие риска неплатежа (если это предусмотрено в договоре).

Последний элемент имеет особое значение для участников оборота. При его наличии значительно повышается роль, которую исполняет факторинг. Что такое принятие риска? Оно фактически выступает в качестве страховки от финансовых потерь. Указанный комплекс функций делает комиссионно-посреднические операции доступным и незаменимым инструментом для среднего и малого бизнеса, в котором предприятия имеют некоторые затруднения при получении кредитов.

Преимущества

В качестве одного из основных достоинств выступает отсутствие необходимости предоставлять залог в традиционном понимании этой процедуры. Поэтому достаточно широкий круг компаний малого и среднего бизнеса, в том числе начинающие предприятия, использует факторинг. Что такое залог для компании? Это замораживание части собственных активов. Далеко не всегда это необходимо и эффективно. Следующее преимущество - стопроцентное целевое использование финансов. При обычном кредитовании у компании всегда остается на счете неснижаемый остаток. В этой связи многие средние и малые предприятия предпочитают факторинг. Что такое целевое использование? Кратко говоря, оно представляет собой направление средств именно в те сферы, где они востребованы. Кроме того, заемщик выплачивает более высокий процент за кредит, чем формально установленная ставка. При комиссионно-посреднических операциях такая ситуация исключается. Следующее важнейшее преимущество - экономия на налоге на прибыль. Какую роль здесь играет факторинг? Что такое налог на прибыль? Обратимся к законодательству. Согласно ему, отчисление должно осуществляться "по реализации" - с момента, когда произошла фактическая отгрузка товара. Но если предприятие предоставляет отсрочку (коммерческий кредит), то средства за товар поступают позже. На практике, таким образом, возникает ситуация, когда обязательства по уплате налога появляются раньше, чем поступили средства. Этого можно избежать, используя факторинг.

Этапы

Рассмотрим, как на практике происходит факторинг (что это, простыми словами мы пояснили выше). В данном процессе следует выделить три основных этапа:

  1. Предварительная работа.
  2. Оформление документов.
  3. Мониторинг сделки.

На первой стадии осуществляется тщательный отбор задолженности для принятия решения о ее дальнейшем обслуживании. На этом этапе проводится крупномасштабная работа. Следующая стадия начинается после принятия положительного решения. Мониторинг представляет собой контрольные мероприятия.

Предварительная работа

Рассмотрим, что такое факторинг в банке. Предварительная работа включает в себя:

  1. Собеседование с клиентом.
  2. Сбор сведений и анализ полученной информации.
  3. Оценку степени риска.

В рамках предварительного собеседования происходит отбор потенциальных клиентов для последующего обслуживания. Он производится на основании общей информации о деятельности. В частности, учитываются данные о:

  1. Специфике и сфере деятельности.
  2. Порядке осуществления платежей (по мере сбыта товара, наличие возможности вносить авансы и пр.).

Вместе с этим в ходе собеседования потенциальные клиенты знакомятся с основными условиями, по которым будет осуществляться факторинг, что такое льготный период в факторинге, с порядком и прочими требованиями обслуживания. Потенциальные клиенты, кроме этого, предоставляют всю необходимую документацию. Специалисты факторингового отдела проверяют соблюдение требований по оформлению бумаг, полноте и достоверности сведений.

Финансовый анализ

Он проводится после собеседования. Анализ касается финансового состояния дебиторов, клиентов и качества исполнения ими взаимных обязательств. В качестве информационной базы выступает анкета. В ней присутствуют различные пункты, в том числе и о наличии рекламаций (отказов) и их причин. В качестве обязательного в анкете присутствует раздел о дебиторах клиента. В процессе изучения информации участвуют специалисты юридической службы и СБ. В их задачи входит проверка достоверности предоставленных сведений, а также правовой чистоты договорных отношений.

Степень риска

Перед принятием окончательного решения анализируются все вероятности по факторинговым операциям. В качестве основного риска выступает опасность неплатежа со стороны дебитора. В этой связи особое внимание уделяется анализу возможности своевременного и полного погашения возникших по договору поставки обязательств. Риск может проявляться в просрочке платежа. В этом случае обслуживающая компания должна выявить ее причины. По результатам детального исследования всей представленной документации и иных имеющих значение сведений.

Оформление

Основным документом, в соответствии с которым осуществляется факторинговое обслуживание, выступает договор. В нем учитываются все возможные юридические аспекты операции. Это определенным образом способствует эффективности работы. Как показывает практика, целесообразно заключать договор, в соответствии с которым организация принимает на себя обязательства по обслуживанию клиента либо всей его задолженности. В этом соглашении отражаются моменты, которые считаются общими для всех сделок. К ним, в частности, относят предмет, порядок, условия финансирования и передачи права требования, обязанности и юридические возможности участников, их ответственность, вероятность наступления форс-мажора, стоимость обслуживания и правила расчета, срок действия соглашения и прочие пункты. Вместе с этим все признаки, которые определяют предмет уступки (наименование должника, документация, подтверждающая действительность финансовых требований, сумма, сроки оплаты и пр.) приводятся в специальных приложениях к договору.

Мониторинг

Это очень важный этап процесса обслуживания. Мониторинг должен сопровождать все операции. Он включает в себя:

  1. Постоянный анализ соответствия активов, которые размещены в рамках договора, условиям и требованиям банка, установленным внутренним положением о данной услуге, а также существующим стандартам, которые разработаны уполномоченными на проведение контроля факторинговой деятельности органами.
  2. Оценку текущего состояния финансов клиента, а также платежной дисциплины и денежного положения должников.
  3. Контролирование сделок, субъектами которых выступают проблемные отрасли.

Классификация

В мировой практике используют следующие виды факторинга:

  • Без и с финансированием.
  • Закрытый и открытый.
  • С правом и без права регресса.
  • Международный и внутренний и прочие.

Как в первом случае происходит факторинг? Что это простыми словами? При наличии финансирования поставщик продукции уступает посреднику возможность последующего получения от покупателя платежей. Как правило, клиентам поступает 80-90 % стоимости отгруженного товара. Так посредник предоставляет поставщику кредит в форме досрочной оплаты продукции. Резервные 10-20 % бронируются на счету на случай возникновения претензий у покупателя по цене или качеству товара. При поступлении платежа они возвращаются поставщику. Такая услуга посредника оплачивается в сумме 0.75-3 % от стоимости сделки. Кроме этого, банку полагается процент по кредиту. Он взимается с момента предоставления оплаты до получения средств от покупателя за товар. В международной практике такой процент на 1-2 пункта больше учетной ставки. Что такое факторинг без финансирования? В этом случае осуществляется инкассирование дебиторских счетов. Клиент сначала отгружает продукцию. Затем он предоставляет свои счета факторинговой компании. Задача посредника - получить причитающуюся оплату в срок, согласованный клиентом и покупателем в их договоре.

Что такое факторинг с регрессом?

В договоре может предусматриваться право возврата клиенту неоплаченных счетов покупателем с требованием погашения обязательств по кредиту. На практике такой факторинг используется достаточно редко. Обычно обслуживающая компания берет весь риск неплатежа на себя. При факторинге без регресса посредник при неоплате покупателем положенной суммы в течение установленного срока (обычно 36-90 дней) должен возместить издержки по взысканию задолженности в пользу клиента. В таком случае поставщик не несет риска по проданной дебиторской задолженности.

Дополнительные услуги

Западные факторинговые корпорации, действующие сегодня, осуществляют также:

  1. Ведение бухучета дебиторской задолженности.
  2. Консультирование по вопросам организации счетов, рынков сбыта, заключения договоров, цен реализации.
  3. Страховое, рекламное, складское, транспортное, юридическое и другое сопровождение.

При таком уровне обслуживания факторинг становится универсальной моделью, за что его именуют конвенционным. В таких условиях клиент может значительно сократить штат сотрудников, что, в свою очередь, будет способствовать значительному снижению издержек по выпуску и реализации продукции. Вместе с этим, однако, с течением определенного времени может появиться риск практически полной зависимости поставщика от обслуживающей факторинговой компании.

www.syl.ru

Что такое факторинг: простое и подробное объяснение, схема

Финансирование бизнеса » Услуги факторинга »

Факторинг представляет собой комплекс услуг, важнейшим звеном которого является уступка (продажа) дебиторской задолженности компании.

Факторинг простыми словами

Три бизнесменаРазберем приведенное выше определение подробнее и объясним его простыми доступными словами. Сущность факторинга очень проста, если отбросить специфические термины, разобраться в нем не составляет труда.

Долги одних компаний перед другими - это нормальное и широко распространенное явление. Именно долги в пользу конкретной фирмы называются ее дебиторской задолженностью. Как она возникает?

Например, оптовый продавец может отгрузить покупателю партию товара, а покупаетель рассчитывается с ним не сразу, а через неделю (по тем или иным причинам). Или: консалтинговая фирма провела анализ бизнеса другой организации, представила свои рекомендации, полностью выполнив условия договора. Фирма-клиент, по тому же договору, должна провести оплату в течение 10 дней (не мгновенно).

Очевидно, что проволочки в оплате серьезно мешают бизнесу, снижая его устойчивость и способность к развитию. Возращаясь к самому простому примеру - торговле - пока покупатель не оплатил выставленный оптовиком счет, продавец не может приобрести новую партию товара для обслуживания других контрагентов.

Сущность факторинга как раз и заключается в ликвидации этих проволочек. Третье лицо (банк, специализированная факторинговая компания) выкупает обязательства покупателя, предоставляя продавцу "живые" деньги сразу после продажи товара. Разумеется, это делается не бесплатно - однако возможность бесперебойного функционирования бизнеса обычно позволяет легко "отбить" комиссию фактора.

Механизм факторинга

Механизм достаточно прост, сложности в понимании возникают в связи с необходимостью хорошо понимать роли участников сделки.

Их трое.

  Кредитор Дебитор Фактор
Роль Поставщик товаров или услуг Покупатель, клиент кредитора Банк или специализированная компания
Выгода от сделки Бесперебойный бизнес, привлекательность товара для покупателя за счет отсрочки, грамотное управление задолженностью Получение отсрочки платежа Комиссия за предоставленные услуги

Вот обычные этапы процесса.

  1. Клиент факторинговой компании оказывает услуги или предоставляет покупателю товары и услуги с отсрочкой платежа.
  2. Клиент (продавец) передает фактору документы, подтверждающие факт появления дебиторской задолженности.
  3. Фактор покрывает большую часть задолженности (вплоть до 95%).
  4. Дебитор проводит оплату за товар или услуги.
  5. Кредитор и фактор проводят окончательные расчеты между собой: банк получает обратно свои деньги с дополнительной комиссией за услуги, продавец получает остаток полагающихся ему средств (5 - 30%).

Для окончательной ясности - ознакомьтесь со схемами.

Схема факторинга

Это наиболее простой вариант - закрытый тип. Фактор проводит расчеты только с кредитором.

В более сложном варианте - открытом - отношения есть между всеми тремя участниками. Покупатель рассчитывается уже с банком - то есть задолженность полностью устуается фактору.

Механизм открытого факторинга

Остальные этапы аналогичны первой схеме. Разумеется, различия в документообороте при этом достаточно существенны.

biznes-kredit.info

обзор понятия и советы для новичков

Эта информация будет полезна начинающим предпринимателям. В этой статье мы расскажем вам, что такое факторинг простыми словами. Вы узнаете, в чем преимущества факторинга, каких разновидностей он бывает, как подобрать многофакторную компанию для сотрудничества, а заодно познакомитесь с плюсами и минусами данного понятия.

содержание статьи

Содержание статьи:

Суть понятия

Факторинг – что это такое? Это выделение денег поставщику в ответ на переуступку им денежного требования к покупателю, при оказании услуги или отгрузке товара.

Новым правообладателем на получение оплаты становиться факторинговая организация, которая называется фактор. Она получает только дебиторскую задолженность, по которой не было нарушений по условиям оплаты. В ином случае это уже корректорская деятельность.

В широком смысле слова, факторинг включает в себя оценку и страхование рисков, учет возможностей неплатежей в зависимости от надежности компании покупателя.

История появления

Становление факторинга происходило еще в античности. На это указывает латинское слово facio, что означает — тот, кто делает.

Причина возникновения необходимости в факторинге — развитие мировой торговли, которое предполагало значительный промежуток времени между реальной отгрузкой продукции и ее оплатой.

В нашей стране факторинг получил развитие с «нулевых» годов. Основные факторинговые компании в то время были российские банки.

В наше время оборот факторинга в России не превышает 0,5% от ВВП. Для сравнения в западных странах этот показатель колеблется от 2 до 20%.

Преимущества

Пример факторинга выглядит следующим образом: фактор зачастую оплачивает большую часть (до 90%) от стоимости товара. Оставшаяся сумма перечисляется после того, как покупатель подтверждает получение самого товара, отсутствие претензий или проведет оплату. Естественно, что фактор за свои услуги получает комиссию.

Необходимость в указанной схеме может возникнуть в случае непредвиденной ситуации. Зачатую необходимо срочно нарастить оборотный капитал, и использование факторинга обходиться дешевле, чем краткосрочные кредиты. А в России быстро получить денежный кредит не так просто.

Возможно ли сразу закладывать расходы на факторинг в бюджет предприятия? Можно. Большинство компаний прибегают к данной услуге, работая на «рынке покупателей». Отсрочка платежа выступает как отличное преимущество перед конкурентами, что ведет к увеличению оборотов торговли.

В России факторинг встречается при заключении договоров о поставке товаров или услуг от небольших организаций в крупные корпорации, которые зачастую не склонны к проявлению гибкости при работе и готовы к сотрудничеству лишь на своих условиях. И добиться изменений условий не получится, так как этому активно мешает бюрократический аппарат корпораций, которые не желают менять привычные правила.

Важно помнить, что часто возникающая проблема в подробных случаях — возникновение обязательств по уплате налогов, раньше, чем может поступить выручка. Ведь реализация оплачивается по факту отгрузки товара.

Факторингу свойственны еще несколько плюсов:

  • от не требует залога, в отличии от кредитов;
  • договор по факторингу- своего рода страховка от риска неуплаты;
  • факторинговые организации, можно сказать, инкассируют задолженность клиента.

Читайте также: Что такое лизинг автомобиля

Основные разновидности

Факторинг делится на следующие категории:

  • закрытый и открытый;
  • без регресса и с регрессом;
  • международный и внутренний;

Давайте рассмотрим их более подробно.

основные разновидности

Закрытый и открытый

По информированности участников сделки различают открытый и закрытый факторинг. Открытый — покупатель знает, что у поставщика заключен договор с фактором. Документация на товар оформляется соответствующим образом. Ставится отметка, о необходимости перечисления средств в пользу компании-фактора.

Закрытый означает, что плательщик не знает, о том, что есть договор с фактором. Должник перечисляет деньги поставщику, а тот выплачивает их факторинговой компании.

С регрессом и без

По распределению рисков можно выделить факторинговые операции бывают с регрессом и без. В первом случае право регресса означает, что в случае нарушения должником своих обязательств, фактор в состоянии вернуть поставщику неоплаченные счета и потребовать возврата займа. В жизни такое условие редко используется.

Во втором случае фактор не только берет на себя риски невозврата, но и должен компенсировать все издержки, связанные со взысканием долга, в том числе и судебные.

Международный и внутренний

При международном факторинге участники сделки находятся в разных странах. Для него характерны долгосрочные договоры, при которых вся дебиторская задолженность покупателя передается фактору. Внутренний факторинг- это когда и покупатель и фактор резиденты одной страны.

Этапы процедуры

В этом разделе будет подробно рассмотрена стандартная схема факторинга.

Оценка возможного клиента

На этом этапе изучается потенциальный клиент. Особое внимание нужно уделять финансовому состоянию его дебиторов. Это связано с тем, что главный риск у фактора — это невыполнение покупателем принятых на себя обязательств.

В процессе анализа от поставщика запрашивается информация:

  • о фактах нарушения договорных обязательств;
  • об условиях оплат и поставок;
  • о информация о контрагентах;
  • кредитный рейтинг покупателя.

Служба безопасности компании фактора проверяет достоверность полученных данных. Далее изучается кредитный рейтинг покупателя. Если есть возможность, следует запросить информацию о своевременности погашения покупателем кредитов в банках и иных кредитных организациях. Изучаются условия договора на поставку, а также подобные договора, который заключается на данном рынке.

В случае наличия отклонений, это позволит в дальнейшем минимизировать возможные злоупотребления. Также факторинговая компания должна оценивать и возможную вероятность наступления претензий и понимать, из-за чего они могут появиться.

Заключение сделки

Подписание договора происходит после того, как компания фактор решает работать со всей дебиторское задолженностью клиента, либо с ее частью. В договоре в обязательном порядке указываются:

  • цены за услуги и порядок расчетов;
  • способ передачи прав на дебиторскую задолженность;
  • порядок расчета стоимости услуг.

Далее происходит передача прав на задолженность, порядок и условия финансирования. Вместе с этим факторинговая компания может принять решение застраховать риски от неисполнения покупателем своих договорных обязательств

Контроль за соблюдением договора

Это очень важный пункт работы факторинговой компании. Постоянно проводится работа в следующих направлениях:

  • Анализ исполнения обязательств по сделке и формирование возможных претензий в случае их нарушения;
  • Периодическая переоценка, как самого клиента, так и его дебитора. Это наиболее актуально для технических предприятий, который работают в проблемных секторах российской экономики.
  • Изучение соответствия активов, которые задействованы в реализации договора.

Как выбрать компанию

как выбрать компанию

  1. Если главная задача – решить разовую проблему с конкретным контрагентом, в этом случае вам подойдёт узкий перечень услуг. В ином случае ищите такую факторинговую компанию, которая даст согласие обслужить всю вашу задолженность и будет готова столкнуться с нестандартными поставками. Скорее всего, это обойдется чуть дороже, но ваши оборотные средства гарантированно будут защищены.
  2. Не ограничивайте себя банками. Особенно если ваш оборотный капитал не очень большой. К большому сожалению, российские банкиры предоставляют услуги разного качества крупным и мелким клиентам. Осознавая, что на вашем обороте сложно заработать много, они будут достаточно долго тянуть по запросу на кредит. Для этого лучше подойдут небольшие факторинговые компании
  3. Не ленитесь собрать информацию о компании в интернете. Не стоит удивляться в наличии большого количества негативных отзывов. Люди устроены так, что оставшись недовольными., они получают значительно более мощное желание рассказать об этом, нежели будучи счастливыми.
  4. Узнайте стоимость услуги. На нее влияет размер комиссии фактора и наличие, либо отсутствие, комиссии за просрочку платежа покупателем.
  5. Установите возможно ли пользоваться электронным документооборотом и сделать электронную подпись. Это значительно ускоряет процесс работы.

Заключение

Теперь вы знаете, что такое факторинг и как с его помощью можно улучшить управление своим капиталом. Надеемся, что наши советы помогут вам правильно выбрать факторинговую компанию.

Видеоролик:

biznesmenam.com

Что такое факторинг и где он применяется?

Все чаще в повседневный обиход включаются слова и понятия, раньше известные только узким специалистам. Одно из них – факторинг, в экономике являющийся формой финансирования организаций или предприятий.Реалии современной жизни таковы, что хотя бы поверхностно разбираться в экономике должен буквально каждый человек.

Что означает слово «факторинг»?Что такое факторинг в банке?Что такое факторинг простыми словами?Чем факторинг отличается от форфейтинга?Чем факторинг отличается от цессии?

Что означает слово «факторинг»?

Слово «факторинг» позаимствовано русским языком из английского и вошло в наш лексикон в начале 90-х годов вместе с возникновением отношений частной собственности и связанной с ними деловой активностью граждан. Понятие восходит к английскому слову «factor», которое означает «посредник, комиссионер».

В экономике факторингом называют переуступку дебиторских задолженностей третьим лицам с целью исключения задержек в оплате поставляемых товаров либо услуг.

Что такое факторинг в банке?

Банковский факторинг является многофункциональной услугой, которую банки предлагают своим клиентам – юридическим лицам. В факторинговых операциях всегда участвуют три стороны:

— поставщик, или кредитор

— покупатель, или дебитор

— банк, обеспечивающий оплату, или фактор.Факторинговое обслуживание предприятий является своеобразным способом их кредитования, так как дает возможность быстро рассчитываться за поставки товаров, сырьевых материалов, комплектующих и т.д. При этом предприятие имеет возможность спокойно заниматься своей основной деятельностью и наращивать производство, не завися от графика поступления оборотных средств со счетов своих контрагентов.

Различают внутренний факторинг, когда дебитор и кредитор находятся в одной стране, и международный факторинг, при котором эти предприятия расположены в разных странах. Международный факторинг более сложен, так как должен учитывать разницу в законодательствах двух стран, курсовые колебания, таможенную специфику и т.д.

Что такое факторинг простыми словами?

Несмотря на кажущуюся сложность, факторинг сам по себе достаточно прост. Его можно описать следующей бизнес-схемой.

1. Предприятие-поставщик (кредитор) выпустило партию товара и отгрузило ее в адрес предприятия-покупателя (дебитора). Но дебитор не может рассчитаться за товар сразу по каким-либо причинам, и просит подождать одну-две недели.

2. Банк или факторинговая организация предлагает этим предприятиям свои услуги и оплачивает кредитору поставку товара в размере 80-90%.

3. Спустя две недели предприятие-дебитор рассчитывается за поставленные товары не с кредитором, а с фактором – банком или факторинговой компанией. Фактор переводит остаток суммы оплаты на счет кредитора, удерживая свое небольшое вознаграждение за пользование средствами (обычно от 0,5 до 1%).В итоге все участники факторинга получают свою выгоду: кредитор быстро получает деньги за свой товар, дебитор не должен искать средства для оплаты поставок и рассчитывается тогда, когда ему это удобно, а фактор получает свой процент прибыли.

Чем факторинг отличается от форфейтинга?

Форфейтингом называют операции по выкупу дебиторской задолженности покупателя перед поставщиком. Если в факторинговых операциях банк (фактор) не несет финансовой ответственности за неоплату покупателем товара, то форфейтер в момент покупки становится полноправным владельцем долгового обязательства и сам несет все риски, связанные с невозможностью покупателя оплатить полученные товары.

Чем факторинг отличается от цессии?

Цессия тоже, как и факторинг, относится к сделкам, связанным с передачей права по взысканию задолженности, однако между ними существует немало отличий. Цессией называются любые уступки обязательств третьих лиц, тогда как факторинговые отношения существенно более ограничены.

— Целью цессии является именно передача прав, тогда как факторинг является, по сути, краткосрочным кредитованием.

— Факторинг связан с комплексом дополнительных услуг и ограничений, тогда как в договорах цессии этого нет.— Цессия подразумевает передачу прав на любую собственность, тогда как факторинг – это операции с дебиторской денежной задолженностью.

— В факторинге фактором, как правило, является банк либо специализированная финансовая операция, тогда как участниками цессии могут стать любые физические или юридические лица.

www.mnogo-otvetov.ru

Факторинг — что это такое простыми словами?

Здравствуйте, дорогие читатели!

Сегодня мы разберёмся в понятии факторинга (узнайте, чтобы не смотреть Википедию).

Что же это такое? Это тип кредитования предприятий под полученные товары. При этом предприятие получает денежные средства за товары от факторинговой компании, а не от покупателя.

Факторинг что это такое?

Факторинг — это сделка, в которой бизнес продаёт свои счета дебиторской задолженности или счета фактуры коммерческой финансовой компании, известной как «фактор».

Это делается для того, чтобы бизнес мог получать наличные деньги быстрее, чем было бы при ожидании от 30 до 60 дней для оплаты клиента.

В операции факторинга принимают участие:

  • фактор банк или факторинговое агентство;
  • кредитор-поставщик товара;
  • дебитор-покупатель товара.

Факторинг иногда называют финансированием дебиторской задолженности. Сегодня широко распространено такое явление, как задолженность организаций друг перед другом. Долги в пользу конкретной компании-это дебиторская задолженность. К примеру, оптовый продавец отгружает партию продукции, а покупатель производит расчёт через определённое время.

Термины и характер факторинга могут различаться в разных отраслях промышленности и среди поставщиков финансовых услуг. Большинство факторинговых компаний будут покупать ваши счета, и продвигать ваши деньги в течение 24 часов. Скорость может находиться от 80% до 95% в зависимости от отрасли, кредитных историй ваших клиентов и других критериев.

Также фактор предоставляет вам офис поддержки. После того, как он соберёт от ваших клиентов денежные средства, фактор заплатит вам резервные балансы счетов-фактур, минус плата за риск при условии сбора. В торговле имеет место, что пока покупатель не оплатил счёт оптовикам, то продавец не сможет купить новую партию товара. Задержка платежа серьёзно мешает бизнесу.

Преимущество факторинга состоит в том, что вместо того чтобы ждать от одного до двух месяцев оплату клиента, у вас появляются средства в кассе на развитие бизнеса. Стоит отметить, что это не кредит. Здесь средства неограниченны и компании обеспечивается большая гибкость по сравнению с традиционным банковским кредитом.

Факторинг позволяет сторонникам сделки оставаться при своих интересах с наименьшими рисками. А это значит, что поставщик получит денежные средства быстро, покупатель продаст продукцию, а фактор получит комиссию от совершённой сделки. К тому же, в отличие от банковского кредитования, здесь не надо предъявлять поручителей. При этом гибкие сроки и низкие процентные ставки.

Факторинг в пять шагов:

  • выполнение услуги для своего клиента;
  • отправление счёта факторингового агентства;
  • получение денежного аванса в счёте от факторинговой компании;
  • сбор факторинговой компанией полной компенсации от вашего клиента;
  • факторинговая компания оплачивает остальную часть вашей суммы счёта за вычетом сбора.

Разновидности и типы факторинга (с регрессом и без регресса разница)

Сегодня факторинг прогрессирует совместно с развитием рынка. Такой вид деятельности предлагает потребителям множество инновационных решений.

Существуют следующие типы факторинга:

  1. Классический тип факторинга с регрессом. Используется при распродаже продукции с отсрочкой оплаты. При этом фактор покупает у потребителя не больше 90% дебиторской задолженности. По истечении срока появляется регресс, тогда фактор имеет право затребовать у организации (клиента) выданные средства. Риски для факторингового агентства сводятся к нулю. В особенности стоит применять для работы с постоянными покупателями.
  2. Факторинг без регресса. В этом случае, фактор требует долг с покупателя самостоятельно, если тот вовремя не заплатит счета. Такая услуга для фактора связана с рисками, потому она стоит дороже. В особенности актуально использовать такой факторинг во время работы с новыми потребителями.
  3. Внутренний тип факторинга. В такой услуге соучастники транзакции присутствуют в одном государстве.
  4. Открытый тип факторинга. Здесь кредитор-покупатель поставлен в известность. что в сделке участвует фактор, производящий оплату за его счёт. Тогда неплательщика оповещают о направлении платежей в адрес предприятия фактора, о чём делают отметку в счёт-фактуре.
  5. Закрытый тип факторинга. Здесь дебитор не извещается об участии фактора в операции.
  6. Международный тип факторинга. В нём соучастниками операции могут быть личности разных стран. При этом в операции участвуют два фактора, один из них поставщик, а другой покупатель.
  7. Реверсивный тип факторинга. Он представляет ценность для покупателя, так как он даёт возможность сделать отсрочку выплат за полученные товары по задолженности.

Различные компании имеют различные структуры оплаты. Некоторые взимают общую плату факторинга, который определяется ежемесячным объёмом и кредитоспособностью своих клиентов. Другие компании имеют дополнительные сборы, которые охватывают денежные переводы, доставку, залог и другие расходы на ведение бизнеса.

Убедитесь, что факторинговая компания имеет прозрачность сборов. Большинство договоров факторинга также имеют годовой срок продления. Нужен кредит на страхование имущества должников? Обычно страхование не требуется, но может потребоваться в конкретных обстоятельствах.

 

Преимущества факторинга

Существует несколько причин, почему он является ценным финансовым инструментом для многих предприятий. Основным преимуществом является то, что это обеспечивает быстрый импульс вашего денежного потока. Многие компании предоставляют денежные средства на счетах к получению в течение 24 часов. Компании обрабатывают ваших клиентов, а также могут оценить кредитные и платёжные истории ваших клиентов.

  1. Он может быть настроен и управлять таким образом, что он обеспечивает необходимый капитал, когда ваша компания нуждается в этом.
  2. Финансирование не отображается на вашем балансе в качестве долга.
  3. Он основан на качестве кредита ваших клиентов, а не как собственный кредит или история бизнеса.
  4. Он представляет кредитную линию, основанную на продажах, а не чистую стоимость активов вашей компании.
  5. В отличие от обычного кредита, факторинг не имеет никаких ограничений на объём финансирования.
  6. Он хорошо сочетается с начинающими предприятиями, которые требуют немедленного денежного потока.

Это поможет решить краткосрочные проблемы денежного потока, что будет стимулировать бизнес.

Автор публикации

Комментарии: 0Публикации: 7Регистрация: 16-09-2016

leadinlife.info

Что такое факторинг: объяснение с примерами

Факторинг – выгодная услуга банков или же специализированных контор.

Она дает возможность развивать свой бизнес и не зацикливаться на долговых обязательствах перед сотрудниками.

Используя услуги факторинга, малый предприниматель получает шанс как можно быстрее подняться «с низов», и перейти на новый уровень бизнеса.

Из статьи вы узнаете:

  • Что такое факторинг, и с чем его подают?
  • Как его правильно использовать?
  • Какую форму лучше подобрать для решения конкретно вашей ситуации?

Что такое факторинг: детальное описание услуги

Факторинг представляет собой услуги, связанные с оплатой дебиторских обязательств кредитору, за счет посредника – компании-фактора.

Если стараться объяснить суть услуги проще, стоит описать факторинг на примере реальной ситуации:

Компания ООО «СтройМатериал» выполнила заказ на производство 40 000 досок. Заказчик (магазин строительной техники «СтройСпектр») принял товар. Но заплатить сразу не имеет возможности. Руководитель производителя принимает решение поддержать заказчика, тем самым приобрести постоянного клиента. Потому он дает рассрочку на оплату – 90 дней.

На первый взгляд, все закономерно.

Производитель в любом случае получит свою оплату, как только реализация товара выйдет на финальный этап.

Но 90 дней (целых 3 месяца!), компания ООО «СтройМатериал» не сможет получить оплату. А ведь работники должны получить деньги за свой труд, также требуются средства на закупку материала.

CRM система: это что?

Выход из положения: воспользоваться услугами компании-фактора, которая оплатит около 90% задолженности дебитора. Право взимать долг переходит к фактору.

В данном случае, «перемена слагаемых» кардинально изменяет результат. Остаток 10%, с учетом оплаты услуг, фактор выплачивает кредитору-клиенту после того, как «СтройСпектр» погасит задолженность.

В чем выгода услуги факторинга?

Выгода очевидна: вместо того, чтобы ожидать погашения кредита за предоставленную продукцию, компания ООО «СтройМатериал» снова может вкладывать средства в функционирование своего предприятия и дальнейшее развитие бизнеса.

Для понимания абсолютного объема рынка предоставления услуг факторинга, рассмотрите график, представленный ниже:

obem-rynka-predostavlenija-uslug-faktoringa

История развития факторинга

И все же, статья не может обойтись без малой доли исторических фактов.

Чтобы понять суть этой услуги лучше, стоит узнать, как зародилось само понятие «факторинг».

Еще в XVII столетии Великая Британия опередила мировое сообщество, организовав так называемые Дома факторов. Факторы представляли собой некий прообраз качественного дилера, который может работать на основе процедуры факторинга.

В XIX веке Североамериканское сообщество стало терпеть убытки от повышения таможенного сбора странами Западной Европы.

В итоге, предприниматели не могли обеспечить производство продукции. Стоимость ее реализации стала настолько высокой, что средств на изготовления просто не оставалось!

Выход был найден: банковские организации ввели в моду факторинг, тем самым поддерживая собственные фирмы и давая возможность совершить скачок в росте производства.

Начиная с 1960 года, Америка смогла переломить давление европейцев, и началось жесткое противостояние бизнес-идей.

Столкнулись два лагеря предпринимателей и банковских систем, ожидалась кровавая битва за мировое господство.

В этот период Европа перенимает опыт конкурента, и начинает массовую поддержку своего бизнеса – открывает факторинговые компании на основе существующих банков.

60-е годы XX столетия можно обозначить, как период зарождения «китов» в океане поддержки бизнеса: IFG (International Factors Group) и FCI (Factors Chain International).

Настоящий период отличается только одним моментом: факторинг распространился по всему миру и является образцом поддержки малого бизнеса.

История развития факторинга дает понимание сути данной услуги.

Но, данная статья расширит не только ваши знания истории. Основная цель – определить сферы применения и формы факторинга с точки зрения юриспруденции.

Что же такое факторинг: формы предоставления услуги

Если вдруг вы подумали, что факторинг однообразен в своих проявлениях – это не так.

Присутствует несколько основных форм предоставления услуги:

ФормаОпределение
ОткрытыйРежим предоставления услуги, при котором обе стороны реализации коммерческой сделки осведомлены об использовании услуг.
ЗакрытыйДебитор не осведомлен, что платеж производится на счет факторинговой компании.
С регрессомПредусматривает ситуацию, когда дебитор не оплачивает задолженность. В этом случае долг падает на плечи кредитора, который воспользовался услугой факторинга.
Без регрессаКомпания фактор обязуется покрыть расходы кредитора даже в том случае, если дебитор не погасил задолженность.
ВнешнийОбе стороны соглашения о коммерческой сделке находятся на территории разных государств, и там же зарегистрированы их предприятия.
ВнутреннийКредитор и дебитор находятся на территории одного государства, что упрощает процесс ведения деятельности посредника.

На сегодняшний день компании, предоставляющие услуги факторинга, определяют форму указания услуги в соответствии с кредитной историей клиентов.

Только после анализа работы вашего предприятия вас смогут отнести к определенной группе.

На диаграмме, представленной вашему вниманию, указано процентное соотношение форм факторинга, описанных выше:

procentnoe-sootnoshenie-form-faktoringa

Исходя из данных диаграммы, большинство услуг предоставляются во внутренней регрессивной форме.

Объяснить это очень просто – такой вариант наиболее выгоден для компаний-факторов.

Как создать свой бизнес с нуля: практическое руководство

Оформление факторинговой сделки

Теперь вы, уважаемый читатель, точно сможете отличить факторинг от процесса кредитования.

Осталось объяснить один важный момент: как правильно оформлять факторинговую сделку, и что для этого потребуется.

1 ШАГ: Анализ риска заключения сделки

Фактор проводит массу мероприятий, посвященных анализу платежеспособности кредитора и дебитора.

Изучение кредитной истории – обязательный этап проверки.

После оценки надежности обеих сторон договора, фактор обращается к кредитору и предлагает форму услуги.

Также он аргументирует, с чем связан выбор той или иной степени риска.

В зависимости от риска может колебаться как стоимость услуг фактора, так и размер первоначальной выплаты кредитору.

Что такое хедж фонд и в чем его преимущества?

2 ШАГ: Заключение договора об оформлении сделки

Четкой формы, по которой нужно заполнить договор, нет. Но, в любом случае, он должен в себя включать следующие пункты:

  • оплата услуг фактора;
  • сумма выплаты на каждом этапе;
  • указание периода крайней даты выплаты со стороны дебитора;
  • план действий в случае невыплаты дебитором задолженности, реакция всех сторон сделки;
  • обязанности и права каждой стороны договора.

Все непредсказуемые ситуации, связанные с выплатами, решаются согласно форс-мажорному плану действий.

Из видео вы узнаете, чем факторинг отличается от кредита, а также о его основных выгодах:

Что такое факторинг? Именно этому вопросу была посвящена представленная статья.

Вкратце, этот термин можно описать несколькими словами – услуга, связанная с преждевременной оплатой долговых обязательств участниками коммерческих сделок.

Для предпринимателя, факторинг – это способ развивать свой бизнес к более высоким формам.

Решать вопросы расширения предпринимательской деятельности без решения финансовых проблем нельзя. Факторинг позволяет получить свои средства в нужный момент и направить их в правильное русло.

Полезная статья? Не пропустите новые!Введите e-mail и получайте новые статьи на почту

biznesprost.com