Что такое дефицит семейного бюджета и как его избежать. Дефицит семейного бюджета это


1.2 Дефицит семейного бюджета. Семейный бюджет, источники его формирования и направления использования

Похожие главы из других работ:

Государственный бюджет как инструмент государственного регулирования

Профицит и дефицит бюджета. Мультипликатор сбалансированного бюджета

Превышение расходов по государственному бюджету над доходами называется бюджетным дефицитом. Он является следствием несбалансированности государственных финансов...

Семейный бюджет, источники его формирования

Экономическая сущность семейного бюджета.

Семейный бюджет - это совокупность доходов всех членов семьи...

Семейный бюджет, источники его формирования

Глава 1. Теоретические основы семейного бюджета

...

Семейный бюджет, источники его формирования

1.2 Структура семейного бюджета

Семейный бюджет состоит из двух основных структурных единиц: доходов (рисунок 1) и расходов (рисунок 2)...

Семейный бюджет, источники его формирования

Глава 2. Основы планирования и формирования семейного бюджета

...

Семейный бюджет, источники его формирования

2.2 Основы планирования семейного бюджета

Планирование семейного бюджета - это прогнозирование изменений доходов и расходов семьи на предстоящий период, определение организационно-экономических и финансовых мер по сбалансированности доходов и расходов...

Семейный бюджет, источники его формирования

Глава 1. Теоретические основы семейного бюджета

...

Семейный бюджет, источники его формирования

1.2 Структура семейного бюджета

Семейный бюджет состоит из двух основных структурных единиц: доходов (рисунок 1) и расходов (рисунок 2). Рисунок 1 - Средняя структура доходов Рисунок 2 - Средняя структура регулярных расходов Доходы семьи можно разделить на постоянные...

Семейный бюджет, источники его формирования

Глава 2. Основы планирования и формирования семейного бюджета

...

Семейный бюджет, источники его формирования

2.2 Основы планирования семейного бюджета

Планирование семейного бюджета - это прогнозирование изменений доходов и расходов семьи на предстоящий период, определение организационно-экономических и финансовых мер по сбалансированности доходов и расходов...

Семейный бюджет, источники его формирования и направления использования

1.4 Основы планирования семейного бюджета

Планирование семейного бюджета - это прогнозирование изменений доходов и расходов семьи на предстоящий период, определение организационно-экономических и финансовых мер по сбалансированности доходов и расходов...

Теория семейного бюджета

Глава 1. Теория семейного бюджета

Семейный бюджет - роспись денежных доходов и расходов семьи, составляемая обычно на месячный срок в виде таблицы, баланс семейных расходов и доходов, это финансовый план, который суммирует доходы и расходы (семьи) за определенный период времени...

Теория семейного бюджета

1.1 Анализ семейного бюджета

В современной экономической теории большое место уделяется вопросам, связанным с жизнедеятельностью семьи, так как именно на уровне семьи происходит воспроизводство главного фактора производства - рабочей силы...

Теория семейного бюджета

2.1 Источники семейного бюджета

Свою курсовую работу я рассматриваю на примере своей семьи. Моя семья живёт в селе Большой Куналей Тарбагатайского района в 75 км от города Улан-Удэ. Моя семья состоит из семи человек, в т. ч. и меня. Мои родители работают в ООО «Ключ»...

Теория семейного бюджета

2.2 Анализ расходов семейного бюджета

На что же расходуются деньги в семье? С точки зрения закона каждый получатель дохода является налогоплательщиком, т.е. обязан платить налоги и вносить некоторые другие обязательные платежи - медицинские, пенсионные, страховые взносы...

econ.bobrodobro.ru

Что такое дефицит семейного бюджета и как его избежать

Многим семьям знакомо понятие нехватки денег до следующей заработной платы.

Ну, вот просто так получилось, что деньги кончились раньше, чем пришло время получать заработную плату.

Ситуацию нехватки денег до следующей заработной платы называют дефицитом семейного бюджета.

Сегодня, в рамках финансовой грамотности, я вам расскажу, что такое дефицит семейного бюджета и как его избежать.

При этом, обращаю ваше внимание, что речь пойдет о дефиците семейного бюджета тех семей, которые получают достаточный для проживания доход, но по каким либо причинам не могут «свести концы с концами» и к следующему получению заработной платы «приходят» с пустым кошельком.

О том, Что делать если не хватает денег на жизнь, можно узнать, перейдя по ссылке.

Дефицит семейного бюджета

Само слово дефицит характеризуется понятием нехватки чего либо. К примеру, это может быть дефицит продуктов питания. Допустим, лето было неурожайным, и в магазинах исчезает любимая многими гречневая крупа. Факт отсутствия гречневой крупы в магазине есть не что иное, как дефицит.

Таким же образом понятие дефицит можно отнести к деньгам. Если денег не хватает на обычные семейные нужды, - это уже дефицит семейного бюджета. Перефразируем эту фразу в форме определения:

Дефицит семейного бюджета – это нехватка денежных средств, получаемых работающими членами семьи на обычные и первоочередные нужды каждого из членов семьи.

О том, что такое семейный бюджет, как он формируется, из каких доходов складывается, можно прочитать на страницах нашего сайта Sizhu-doma.ru. Сегодняшняя моя основная задача показать вам, что можно сделать, чтобы избежать дефицита семейного бюджета.

Причины образования дефицита семейного бюджета

Существует всего три основные причины, по которым образуется дефицит семейного бюджета. Подробно разобрав эти причины можно сформулировать правила, соблюдение которых позволит не допустить формирование дефицита семейного бюджета в дальнейшем.

На самом деле причин образования дефицита семейного бюджета может быть и гораздо больше, но при детальном рассмотрении они сводятся к трем основным.

Неумение или нежелание планировать семейный бюджет

Необдуманное и нерациональное использование получаемых денежных средств рано или поздно приведет к «пустому кошельку», то есть к дефициту семейного бюджета.

Приведу простейший пример такого финансового поведения семьи: получили заработную плату, и тут же истратили ее на новые вещи (давно хотелось), купили вкусных и дорогих деликатесов, купили новую косметику. При этом, не подумав, что деликатесы имеют обыкновение быстро съедаться, новая вещь, даже если ее приобретение было важно для семьи, не заменит булку хлеба через пару недель, также как не заменит продукты питания или очередной платеж по кредиту, купленная косметика.

В то же время, если бы семья, получив заработную плату, села, подумала и распределила, куда она будет тратить полученные денежные средства. Если бы семья посчитала, сколько денег нужно отложить на оплату коммунальных услуг, оплату обучения, расходы на продукты питания, расходы на проезд и т.п., то проблемы с отсутствием денег перед следующей заработной платой просто бы не было.

Неумение отказываться от импульсивных покупок

К сожалению, проблема импульсивных покупок свойственна как молодым семейным парам, так и вполне взрослым семьям с большим стажем семейной жизни.

Проблема импульсивных покупок в том, что находясь в магазине, и имея в кармане необходимую сумму денег, даже если эти деньги нужно «тянуть» до следующей заработной платы, вы делаете эту желанную, но не жизненно необходимую в настоящее время покупку.

Придя домой, вы будете себя корить за то, что опять не сдержались, истратили деньги… Конечно, можно попробовать вернуть вещь в магазин. Но есть вещи, которые просто не могут быть возвращены обратно в магазин в силу их специфики.

А деньги уже истрачены. И вам нужно жить на что – то до следующей заработной платы.

Несколько советов о том, Как перестать быть транжирой или еще один способ экономии семейного бюджета.

Отсутствие финансовой подушки безопасности

Это из категории «где тонко там и рвется».

Пример из жизни: в квартире одновременно стало все ломаться. Сломалась микроволновая печь. Ну ладно, это не предмет первой необходимости, ее можно сдать в ремонт и подождать, пока отремонтируют. Ремонт микроволновой печи не был запланирован, но ремонт обошелся не очень дорого, существенного влияния на семейный бюджет не оказал.

Но следующим сломался смеситель в ванной комнате. Мало того, что его вырвало с корнем и вода льется во все стороны, так еще и соседей внизу затопили. Вот это уже серьезно. Вызов мастера, покупка нового смесителя для семейного бюджета оказались терпимыми. А вот необходимость делать ремонт в своей ванной комнате, да еще и компенсировать убытки у затопленных соседей снизу семейный бюджет выдержать не смог.

Нехватка денег, и полнейший дефицит семейного бюджета, - показали себя во всей своей красе.

Если бы была финансовая подушка безопасности, в такой ситуации можно было бы ею воспользоваться. А так, придется брать кредит, что ухудшит и так небольшой семейный бюджет.

Как избежать дефицита семейного бюджета

В целом, основные правила, соблюдение которых позволит избежать дефицита семейного бюджета, я назвала выше. Немного их продублирую.

Правило 1. Всегда планировать семейный бюджет

Планировать семейный бюджет не сложно. Для этого необходимо зафиксировать на бумаге все доходы семьи, а также все основные расходы семьи.

О том, как планировать семейный бюджет можно прочитать по ссылкам: Структура семейного бюджета или планирование семейного бюджета на месяц.

Правило 2. Вести учет доходов и расходов семейного бюджета

Ежедневно записывать все суммы, которые были получены семьей в виде заработной платы, премий, дополнительного заработка, платежей за сдачу недвижимости, материально помощи и т.п.

Ведение семейного бюджета, записывания всех доходов и расходов семьи, очень помогает в вопросах экономии и дальнейшего рационального использования денег.

Как правило, даже анализ семейных расходов всего за один месяц позволяет найти многочисленные способы их сокращения и оптимизации семейного бюджета.

Правило 3. Избегать импульсивных покупок

Если вы знаете, что вам бывает трудно устоять перед покупкой какой либо вещи, которая вам на самом деле не очень то и нужна, постарайтесь не ходить в магазин, имея на руках большую сумму денег.

Не ходите в магазин с деньгами. Оставляйте их дома. Если вам сильно захочется что – либо купить, попросите продавца отложить эту вещь.

Пока вы ходите домой за деньгами, вероятно, вам расхочется ее покупать. Таким образом, вы сможете сохранить деньги.

Или, как вариант, прежде чем вернуться в магазин за отложенной вещью, поговорите со своим супругом об этом. Я уверена, он вас сможет отговорить от этой покупки.

Правило 4. Формирование финансовой подушки безопасности

Я всегда рекомендую своим читателям формировать, пусть небольшой, но запас денежных средств, - финансовую подушку безопасности. Даже откладывая в месяц по 3 – 5 – 7 или 10 % от своей заработной платы, в течение нескольких лет вы сможете накопить очень даже приличную сумму денег.

И я лично знаю людей, которые таким образом сумели купить для себя и домик в деревне, и квартиру для подросших детей, и сформировать хороший запас прочности для выхода на пенсию.

В нашем же случае именно наличие финансовой подушки безопасности позволит избежать получения ненужных кредитов, залезания в ненужные долги в случае, если в семье появились непредвиденные обстоятельства.

Такие, как внеплановый ремонт или замена сантехники, необходимость приобретения лекарственных препаратов, необходимость непредвиденного ремонта автомобиля после ДТП и т.п. непредвиденные расходы.

И в случае потери работы, имея приличную финансовую подушку безопасности, вы долгое время, пока не найдете работу, сможете избегать появления дефицита семейного бюджета.

Полезные статьи, обязательно прочитайте:

Планирование семейного бюджета на месяцСтруктура семейного бюджетаКак правильно распределить зарплату на месяц

sizhu-doma.ru

Структура семейного бюджета

семья ведущая бюджетСемейный бюджет – это перечень расходов и доходов за определенный промежуток времени. Иначе говоря, финансовый план. В данной статье будут рассмотрены структура и функции семейного бюджета.

Виды семейного бюджета

Семейный бюджет бывает:

  • совместный. Этот вариант является наиболее распространенным по сравнению с остальными. Все доходы суммируются, после чего супруги вместе принимают решение о предстоящих тратах;
  • совместно-раздельный. Сначала определяется сумма необходимых трат, а потом решается, кто какую часть вносит и в каком соотношении. Оставшиеся деньги каждый из супругов тратит по своему усмотрению;
  • раздельный. Этот вид встречается реже. Подразумевается, что каждый из членов семьи тратит собственные средства на оплату своих счетов и нужд. Иначе говоря, каждый платит сам за себя.

Доходы и расходы

Если говорить кратко, структура семейного бюджета включает в себя:

  • доходы. Это общая сумма прибыли за определенное время;
  • расходы. Это предполагаемые траты.

Доходы бывают:

  1. Денежные. Сюда входят заработная плата, пенсия, пособия, прибыль от коммерческой деятельности, стипендия, выгоды, полученные от операций с собственным имуществом или сбережениями;
  2. Натуральные. То, что можно получить с собственного хозяйства – фрукты, ягоды, овощи, мед, мясо.

Также существуют некоторые виды льгот – субсидии по квартплате, проездные для студентов, льготные путевки и т.п. Они положены не всем, но тоже относятся к доходной части.

Расходы бывают:

  1. Краткосрочные – повторяющиеся часто или регулярно. Например, транспортные расходы;
  2. Среднесрочные – продолжительностью до года. К примеру, покупка обуви или одежды;
  3. Долгосрочные – продолжительностью от года до нескольких лет. Например, покупка мебели или автомобиля.

Также различают обязательные и желательные расходы:

  1. Обязательные — первоочередные траты: услуги ЖКХ, транспортные расходы, питание и пр.;
  2. Желательные — то, без чего можно обойтись: хобби, кино, театр и т.п.

[fusion_alert type=»notice» accent_color=»#808080″ background_color=»#78bff5″ border_size=»» icon=»» box_shadow=»» hide_on_mobile=»small-visibility,medium-visibility,large-visibility» class=»» id=»» animation_type=»» animation_direction=»left» animation_speed=»0.3″ animation_offset=»»]

Распределение денежных средств таким образом, чтобы расходы не превышали доходы – вот в чем заключается главная функция семейного бюджета.

[/fusion_alert]

Примерный баланс семьи

С французского языка «баланс» переводится как «весы». Его составляют, чтобы понимать, откуда берутся те или иные суммы денежных средств. Это помогает контролировать оборот уже имеющихся средств и постепенно увеличивать источники доходов.

Главная задача семейной экономики — добиться сбалансированности денежных средств, а в дальнейшем преумножить их.

Любой баланс состоит из 2 основных разделов – актива и пассива.

  1. В активе отражено то, чем владеет данная семья;
  2. пассив рассказывает, откуда денежные средства пришли.Сумма актива должна быть равна (или больше) сумме пассива.

Таблица 1. Примерный баланс семьи Ивановых (за месяц)

Актив Пассив
Статьи Сумма, руб. Статьи Сумма, руб.
Наличные деньги 80000 Заработная плата Иванова Сергея 50000
Деньги на счету в банке 10000 Заработная плата  Ивановой Елизаветы 30000
Ценные бумаги 10000 Деньги, взятые взаймы 20000
Итого: 100000 100000

 

Какие выводы мы можем сделать из этой таблички?

Совокупный доход супругов составляет 80000 рублей. У них есть долг, сумма которого равна 20000 рублей – это деньги, взятые взаймы. Их нужно возвращать, и чем скорее, тем лучше.

Рассмотрим следующую таблицу.

Таблица 2. Планируемые расходы семьи Ивановых (за месяц)

Статья расхода Сумма, руб.
Коммунальные платежи 10000
Питание 16000
Хобби 10000
Обучение 10000
Ремонт 2000
Одежда, обувь 10000
Вредные привычки 3000
Домашние питомцы 6000
Непредвиденные расходы 3000
Итого: 70000

 

Итак, какие выводы можно сделать из этих двух табличек?

После совершения запланированных трат у семьи Ивановых остается свободных 10000 рублей. Они могут распорядиться ими по своему усмотрению – либо отдать часть займа, либо отложить, либо инвестировать.

Планирование семейного бюджета

Сначала следует определить период времени, на который составляется бюджет. Чаще всего это месяц: мы и зарплату получаем ежемесячно, и пенсию, и услуги ЖКХ оплачиваем и т.п.

Далее решается, в каком виде будут вестись записи – на компьютере, при помощи Excel и таблиц, или вручную, в толстой тетради.

Определяемся, какой бюджет в нашем случае – совместный, раздельный или совместно-раздельный, и кто будет заниматься ведением записей.

Далее непосредственно переходим к планированию и распределению денежных средств, пошагово:

  1. подсчитываем сумму совокупного дохода. Сюда входят зарплаты обоих супругов, пенсии, пособия и т.п.;
  2.  рассчитываем предстоящие траты. Включаем все необходимое – что ни уменьшить, ни откорректировать никак нельзя. Откладываем эту сумму;
  3. из оставшейся части выделяем 10% на хобби и развлечения. Если не баловать себя хотя бы чуть-чуть, не будет стимула ни для каких работ и движения вперед;
  4. 10% оставляем на всякий случай – довольно часто случаются непредвиденные расходы;
  5. рассчитываем сумму долгов, если они есть;
  6. откудаываем 20% на  создание подушки безопасности и инвестирование.
  7. производим финальный расчет и определяем сальдо (остаток) на конец месяца:если остаток получается положительным, значит, можно следовать плану. Если остаток отрицательный, необходимо пересмотреть некоторые пункты, за исключением необходимых трат, которые корректировке не подлежат;
  8. определяем, когда и какие расходы нужно оплачивать;
  9. распределяем денежные средства по статьям расходов;
  10. пытаемся жить в строгом соответствии с составленным планом. При необходимости придется экономить там, где это возможно, и параллельно искать дополнительные источники прибыли.

Накопления

Ситуация, когда доходы превышают расходы – это накопления, свободный денежный остаток, резерв. В рассмотренном нами примере после подсчетов осталась свободная сумма в 10000 рублей. Это как раз и есть накопления.

Дефицит семейного бюджета

Ситуацию, когда сумма расходов превосходит сумму доходов, называют дефицитом семейного бюджета.

Что было бы в случае, если бы Сергей Иванов из приведенного выше примера получал зарплату не 50000 рублей, а 30000 рублей, как его жена Елизавета, а расходов было бы столько же? После подсчетов расходной части образовался бы дефицит семейного бюджета. Пришлось бы пересматривать часть запланированных расходов – например, отказываться от  дорогого хобби или от вредных привычек. Либо нужно было бы выходить на дополнительный заработок.

Варианты планирования семейного бюджета

Финансовые специалисты рекомендуют придерживаться следующих правил для снижения расходов и выхода на более комфортный уровень жизни:

  1. Откладывать 20% суммы каждый раз при получении дохода. Никогда не тратить эти деньги, а еще лучше – инвестировать для получения прибыли;
  2. Избавиться от кредитов и долгов;
  3. Траты планировать, исходя из оставшихся 80% суммы полученных доходов.

[fusion_alert type=»notice» accent_color=»#808080″ background_color=»#78bff5″ border_size=»» icon=»» box_shadow=»» hide_on_mobile=»small-visibility,medium-visibility,large-visibility» class=»» id=»» animation_type=»» animation_direction=»left» animation_speed=»0.3″ animation_offset=»»]

Если поначалу откладывать 20% не получается, можно начать с меньшей суммы – например, с 5%. Главное – выработать в себе привычку.

[/fusion_alert]

Есть еще один вариант:

  1. 50% полученного дохода сразу же откладывать на необходимые траты – коммунальные услуги, питание, проезд и т.п.;
  2. 30% потратить на желаемое: развлечения, поездки, хобби и т.п.;
  3. Оставшиеся 20% пустить на погашение долгов или инвестировать с выгодой для себя.

Наконец, существует еще один вид экономии – так называемое правило 60%, или метод конвертов. Доходы делятся на 5 частей, в процентах:

  1. 60% — оплата первоочередных расходов;
  2. 10% — долгосрочные финансовые вложения;
  3. 10% — долгосрочные выплаты;
  4. 10% — разовые расходы;
  5. 10% — хобби, развлечения, поездки и т. д.

Какой из предложенных вариантов планирования выбрать, каждый должен решить самостоятельно. Главное – четко следовать намеченному плану.

Анализ семейного бюджета

После того, как период, на который составлялся финансовый план, миновал, следует подвести итоги и посмотреть, каковы результаты. Необходимо ответить на следующие вопросы:

  1. Какие пункты плана потребовали дополнительных расходов? Чем это было вызвано?
  2. Удалось ли сэкономить и на чем?
  3. Увеличились ли необходимые траты за данный промежуток времени (например, мог произойти рост цен или стоимости услуг ЖКХ)?
  4. Были ли за этот период дополнительные доходы?

Подведя итоги, можно составить общую картину семейного бюджета в данный момент и наметить шаги по увеличению доходов в случае необходимости.

investpad.ru

Семейный бюджет. Как справиться с дефицитом

Многие семьи сталкиваются с проблемой нехватки денежных средств, хотя вдвоем работают, по курортам не путешествуют, дорогие вещи не покупают. Как же справляться с дефицитом в условиях суровых рыночных отношений, когда приходится работать много, а получать мало.

Для начала проанализируем, что у нас есть два компонента нашего семейного бюджета, это: 1. приход, складывающийся из нашей заработной платы, детского пособия, премий, сдачи квартиры в аренду, продажи фруктов, выращенных в собственном саду и т.д. Если Вы считаете, что Ваш доход в несколько раз превышает прожиточный минимум, определенный государством, а денежных средств все таки не хватает на погашение текущих потребностей, значит, обратимся к расходной части Вашего бюджета. 2. Расход, состоящий из : погашения кредита, оплаты коммунальных платежей, покупка одежды, покупка продуктов питания, на неотложные нужды, на вещи, которые поломались случайно, например, потек внезапно кран или порвались сапоги.

Предлагаю после получения всех видов Вашего дохода, сразу распределить по кучкам денежки, написав сверху на какие цели они предназначены. Например, оплата кредита - 8 тыс. руб, откладываем деньги сразу, а лучше в этот же день несем их в банк, тогда Вы будете целый месяц свободны от мыслей о неоплаченной ссуде. Считаем сколько надо денежных средств для оплаты коммунальных платежей, т.е. за свет, за горячую и холодную воду, за содержание квартиры, за домофон и интернет. Сразу отложите необходимую сумму или заплатите ее. Теперь предлагаю запастись продуктами питания, которые не пропадают в течение месяца, например, купить муку, масло, мясо и кур в морозилку. Распределите сразу замороженными мясные продукты по кулечкам, например, на 4 недели. Т.е. каждую неделю, используя по одному пакетику, Вам хватит на целый месяц. Оставшуюся сумму денег делим на 4 части, т.е. каждую неделю Вы можете использовать не более 1/4 части всех денег. Таким образом, Вам точно хватит честно заработанных денег до следующей зарплаты.

Никогда не берите с собой в супермаркет большую сумму денег, наверняка, зная, что у Вас с собой крупная сумма Вы наберете в корзину ненужных товаров, о которых потом будете жалеть.Контролируйте остаток денежных средств, тогда Вы сможете трезво оценивать Ваши шансы дожить до следующей зарплаты.

Начните хоть что - нибудь, хоть самую небольшую сумму денег отложить. В месяц это будет не так накладно, а за целый год образуется не такая уж и маленькая сумма. Это и будет Вашим резервом на неотложные нужды.

Обязательно обсуждайте статьи расходов вдвоем, ведь возможно мысль о том, на чем можно сэкономить придет именно в голову Вашей половины. Покупайте вещи в не сезон, тогда бывают распродажи, и можно сэкономить много денег.

А главное определите, действительно ли Вас оценивают на работе по достоинству, и Вам платят соответствующую заработную плату. Возможно, обратившись на рынок труда, Вам предложат намного больше.

Правильно поставленные цели, трезвость в рассуждениях и планировании, совместное ведение домашнего хозяйства помогут Вам не только без трудностей доживать до очередного поступления денежных средств, но и приумножить Ваше состояние. Пусть Ваш семейный бюджет никогда не будет дефицитным!

myhistori.ru

Проблемы семейного бюджета и способы их решения

Вы находитесь на: Главная » Записи » Проблемы семейного бюджета

3 июля , 2017

Семья строится не только на любви, но и на таких мелочах, как необходимость планировать бюджет. Хотя в современных реалиях это не такая уж и мелочь. Довольно часто у семей, особенно молодых, возникают проблемы, связанные с финансовым планированием. Долги растут, траты не удается контролировать, что становится причиной стресса и нередко постоянных ссор. Избежать этого можно грамотным экономическим подходом.

Почему возникают проблемы с семейным бюджетом

Многие семьи пускают свою финансовую ситуацию на самотек. Получили зарплату – потратили сразу большую ее часть, а в итоге в конце месяца денег не остается. Кто-то берет кредиты, а потом понимает, что не хватает средств на его возврат. Отсутствие финансовой грамотности – и семья не в состоянии справиться с постоянным недостатком денежных средств.

Проблемы с семейном бюджетом

Ошибки в финансах возникают по следующим причинам:

— Неумение планировать траты. Это основная проблема в семейном бюджете, так как при грамотном подходе можно жить и имея невысокий доход.

— Покупка ненужных вещей, которые потом балластом лежат дома и ими никто не пользуется.

— Необдуманные кредиты.

— Деньги находятся только у одного члена семьи, и он полностью ими распоряжается, не умея делать это грамотно.

— В семье не принято обсуждать деньги, финансовые цели, планирование.

— Лень. Она является не только причиной низкого заработка, но и нежеланием пересмотреть свою финансовую ситуацию и взять ее в свои руки.

— Не установлены лимиты на траты.

— Переоценка своих возможностей – деньги тратятся в неограниченных количествах, иногда даже с залезанием в долги.

— Безответственное отношение к личным средствам.

Для того чтобы решить проблемы, связанные с финансами, придется приложить усилия и пересмотреть свои взгляды на семейные траты.

Как исправить ситуацию с недостатком денег в семье

Чтобы исправить ситуацию, придется изменить отношение к деньгам всем членам семьи. Бюджет может быть общим, а участие в планировании должны принимать все члены социальной ячейки. Привлечь следует и детей, ведь им необходимо научиться финансовой грамотности как можно раньше, чтобы в дальнейшем эффективно управлять уже своими деньгами.

Основные этапы и методы:

 1. Сесть за стол обсуждения. Надо выбрать время, когда все члены семьи будут дома. Важно донести до каждого необходимость пересмотреть сложившуюся ситуацию и научиться планировать свои расходы.

   2. Сложить все семейные доходы и расписать их на бумаге. Для этих целей лучше использовать таблицу. Учесть следует любые мелочи.

   3. Расписать все траты: квартплата, кредиты, покупка еды, одежды, развлечения.

   4. Взять за правило каждый день записывать все свои расходы, вплоть до оплаты проезда. Вы удивитесь, но записывая траты, сразу станет заметно, сколько лишнего и бесполезного приобретается, и от чего можно легко отказаться.

   5. Распланировать расходы так, чтобы в конце месяца оставалась некоторая сумма, которую вы будете откладывать.

   6. Живите по средствам. Если в кошельке осталось 500 рублей, то не надо тратить их на дорогую косметику или еду в ресторане.

Многие экономически грамотные люди рекомендуют от каждой зарплаты откладывать 10 %. Сумма это вполне реальная, не потребует сильного сокращения расходов, зато в запасе всегда будут деньги.

От долгов следует избавляться в первую очередь. К сожалению, чуть ли не каждая третья семья имеет кредиты и долги по квартплате. В первую очередь необходимо обратить внимание на них. Чтобы успешно справиться с проблемой, придется сократить текущие траты. Посмотрите, что вы приобретаете лишнего? Возможно, вы любите заказывать еду на дом, закупаться в дорогих магазинах, отдыхать «на широкую ногу», забывая про необходимость экономить.

У любой семьи должна быть неприкосновенная сумма. Лучше положить деньги на банковский счет и добавлять к нему понемногу. Сейчас банки предлагают накопительные счета, некоторые даже с увеличением дохода – стоит обратить внимание на этот вариант.

В чьих руках должны быть деньги семьи

Здесь возможны варианты:

       — Финансами управляет один человек.

       — Управляют все члены семьи.

Плюсы и минусы есть у обоих вариантов. Если деньги только у одного человека, другие имеют к ним ограниченный доступ. Это хорошо, если главный человек финансово грамотен. Если же он владеет бюджетом и тратит его без ограничений, проблем не избежать. В этом случае стоит стремиться к совместному планированию.

Если деньги доступны всем, то тратятся они, как правило, без ограничений. Здесь также есть варианты:

     —  Бюджет общий.

     —  Каждый сам за себя.

В любом случае следует предусмотреть общие расходы на квартплату, выплату долгов и еду.

Ограничение на траты не возникнут просто так. Требуется жесткий контроль, и в первую очередь, внутри каждого человека. Важно понять, что с деньгами надо обращаться бережно и разумно. Деньги – это способ получения определенных благ, они не цель, но помощник для жизни. К ним надо относиться бережно и с уважением, и тогда в семье всегда будет достаток.

Читайте также

mudraya-jenschina.ru

Экономическая сущность семейного бюджета. Его функции. Баланс 3 и дефицит семейного бюджета

СОДЕРЖАНИЕ

Введение. 2

Раздел 1. Семейный бюджет. 3

    1. Экономическая сущность семейного бюджета. Его функции. Баланс 3
и дефицит семейного бюджета.
    1. Структура доходов и расходов семьи. 4
    2. Планирование семейного бюджета. 7
    3. Анализ семейного бюджета. 7
    4. Семейная книга учета. 8
    5. Компьютерная программа «Sanuel Family 2006» для ведения 10
семейного бюджета.

Раздел 2. Аналитическое исследование семейного бюджета 14 среднестатистической украинской семьи

в 2009 – 2011 годах.

2.1. Состав семьи, деятельность и виды доходов. Особенности 14

исследуемого периода.

2.2. Анализ доходов семьи за исследуемый период. Связь 15

с экономической ситуацией в государстве.

2.3. Анализ расходов семьи за исследуемый период. Связь 21

с экономической ситуацией в государстве.

2.4. Выводы. 24

Список использованных источников. 26

ВВЕДЕНИЕ

Экономика любого государства – это всегда подвижная динамичная система. Экономики всех государств постоянно развиваются, претерпевают подъемы и спады. Переживают расцветы и кризисы. Чтобы анализировать все эти изменения, нужно иметь необходимые практические знания и умения финансовой деятельности.

Финансовая математика как раз и является одним из инструментов решения экономических проблем, возникающих как в государственном бюджете, так и в семейном. Математика имеет неограниченные возможности в финансовой теории. Она дает методы решения как экономических, так и финансовых задач, а также является неотъемлемым элементом общей культуры человека.

Экономические и финансово-расчетные знания всегда были нужныв обществе и изучались в школе. В дореволюционные времена вопросы финансовых вычислений изучались в средних учебных заведениях. Они были известны как «коммерческая арифметика», в курсе которй изучалась техника процентных вычислений по процентным бумагам и акциям, расчеты по векселям, дисконтам, ренте, капиталу, наследству и т.д. Даже в 40-х годах прошлого века эти вопросы еще изучались в курсе арифметики пятых классов обычных школ.

В советские времена уже решались прикладные задачи другого содержания. Они отображали достижения колхозов, сохозов, заводов и фабрик в коммунистическом строительстве, соревнования бригад коммунистического труда и т.п.

В наше же время возникакет необходимость решать задачи другого характера. Ими становятся математические задачи на финансовую тематику. Это задачи на семейный бюджет, на банковские расчеты, на ценные бумаги, на налогообложение, на заработную плату, на страховую деятельность и многие другие виды финансово-экономических операций.

В частности, такие знания пригодятся при формировании семейного бюджета. Каждая семья для повышения своего благосостояния применяет основной принцип бюджетного формирования – планирование и прогонозирование собственных расходов и доходов. Сбалансированный подход к формированию семейного бюджета позволояет семье достигнуть повышения уровня жизни и заработать определенные сбережения. На ее бюджет влияют разные факторы, учитывая которые можно достигнуть оптимального соотношения между доходами и расходами.

Раздел 1. Семейный бюджет.

    1. Экономическая сущность семейного бюджета. Его функции. Баланс и дефицит семейного бюджета.
Семейный бюджет - это структура доходов и расходов семьи за определенный период (неделя, месяц или год). Состоит он из двух частей. Первая часть содержит источник формирования семейного бюджета, вторая - расходы семьи. Материальное положение семьи, состояние ее финансов характеризуются семейным бюджетом, показывающим величину и сбалансированность всех доходов и расходов семьи. Бюджет - слово французское, его буквальный перевод - денежный кошелек.

Семейный бюджет составляется в виде баланса доходов и расходов семьи. Слово "баланс" также французское. В буквальном смысле оно означает весы. В экономике баланс - это система показателей, характеризующих какое-либо явление путем взвешивания или сопоставления его отдельных сторон.

Баланс доходов и расходов семьи - это расчет и сопоставление семейных расходов с получаемыми доходами. Баланс доходов и расходов семьи, составляемый за отчетный истекший период (обычно месяц, квартал, год), называется отчетным балансом, а составляемый на предстоящие периоды - плановым балансом. В результате составления отчетного или планового баланса доходов и расходов семьи выявляется дефицит (недостаток) или накопления (избыток) семейного бюджета.

Дефицит семейного бюджета - это превышение расходов семьи над ее доходами, а накопления - наоборот, превышение доходов над расходами. Образовавшийся дефицит семейного бюджета требует дополнительных средств на его покрытие, а полученные накопления являются свободным остатком денежных средств, резервом последующих расходов семьи.

Весь смысл домохозяйственной деятельности и в целом семейной экономики состоит, в первую очередь, в сбалансированности доходов и расходов семьи, а затем и в получении накоплений для увеличения расходов на улучшение обустройства быта семьи, на расширение эффективной домохозяйственной деятельности и организацию предпринимательства, на формирование финансового резерва семьи.

Сбалансированность семейного бюджета, его бездефицитность достигаются посредством соблюдения народной заповеди жить по средствам, а получение семейных накоплений - путем поиска дополнительных источников доходов семьи, разумного, бережного использования всех семейных доходов, памятуя народную мудрость: "Копейка рубль бережет" или "Из худого кармана и последний грош валится".

1.2. Структура доходов и расходов семьи.

Семейный бюджет состоит из двух основных структурных единиц: доходов (рис.1.1) и расходов (рис.1.2).

Рис. 1.1. Средняя структура доходов

Рис. 1.2. Средняя структура регулярных расходов

Доходы семьи можно разделить на постоянные, временные и одноразовые (рис.1.3).

ДОХОДЫ

ВРЕМЕННЫЕ (РАЗОВЫЕ) ПОСТОЯННЫЕ

ПРЕМИИ

НАСЛЕДСТВО

ПОДАРКИ

ДЕНЬГИ, ВЗЯТЫЕ В ДОЛГ ВЫИГРЫШИ ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА ПЕНСИИ

СТИПЕНДИИ

СОЦИАЛЬНЫЕ ВЫПЛАТЫ

ПРОЦЕНТЫ НА БАНКОВСКИЕ ВКЛАДЫ

РЕНТА (ПЛАТА ЗА АРЕНДУ)

Рис. 1.3. Структура доходов

К постоянным относят заработную плату, пенсии, стипендии, субсидии и прочие виды социальных выплат, проценты на банковские вклады, ренту (плата за аренду) и др. Временными и одноразовыми доходами являются премии, наследство, подарки, деньги, взятые в долг, выигрыши в играх и лотереях.

Доходы семьи могут увеличиваться, если, например, кто-либо из членов семьи стал получать большую зарплату, начал работать после завершения обучения, или уменьшаться с потерей работы, выходом на пенсию и т.п. По возможности семья старается экономить средства для предотвращения кризисных ситуаций при неожиданных расходах или с целью запланированных расходов в будущем. Сбережения, которые хранятся в банках, обеспечивают доходы в виде процентных выплат, повышая благосостояние семьи.

Расходы делят на первичные и вторичные (рис.1.4). К первичным, то есть неминуемым, относят расходы на обеспечение физиологических потребностей человека: продукты питания, одежда, обувь, плата за жилье, услуги, а также расходы, которые взимает государство, - налоги. Вторичные расходы - это приобретение собственных домов, автомобилей, электронной аппаратуры, предметов роскоши, пополнение сбережений в банках. РАСХОДЫ

ВТОРИЧНЫЕ ПЕРВИЧНЫЕ

УДОВЛЕТВОРЕНИЕНИЕ ДРУГИХ ПОТРЕБНОСТЕЙ УДОВЛЕТВОРЕНИЕНИЕ ФИЗИОЛОГИЧЕСКИХ ПОТРЕБНОСТЕЙ

ПРОДУКТЫ ПИТАНИЯ ОДЕЖДА

ОБУВЬ

ПЛАТА ЗА ЖИЛЬЕ

УСЛУГИ

НАЛОГИ СОБСТВННОЕ ЖИЛЬЕ

АВТОМОБИЛИ

ЭЛЕКТРОННАЯ АППАРАТУРА

ПРЕДМЕТЫ РОСКОШИ

БАНКОВСКИЕ ВКЛАДЫ Рис. 1.4. Структура расходов

Расходы семейного бюджета как нельзя лучше отражают иерархию человеческих потребностей. По расходам семьи можно судить не только об уровне ее благосостояния, но и общества в целом.

Немецкий статистик XIX ст. Эрнст Энгель на основе анализа расходов семей разного уровня благосостояния сформировал закон, который носит его имя - закон Энгеля. Согласно этому закону по мере роста доходов семьи падает доля расходов на продовольствие, почти не меняется удельный вес затрат на жилище, отопление, освещение, одежду; зато растет доля расходов на прочие нужды. В то же время систематически возрастает удельный вес более высоких «гуманитарных» потребностей в образовании, медицинском обслуживании, организации досуга и отдыха.

1.3. Планирование семейного бюджета.

Жить по средствам - непременный закон семейной экономики. Для обеспечения стабильного материального положения семьи, а тем более для повышения ее благосостояния необходимо планирование семейного бюджета. Планирование личных финансов всегда связано с решением следующих задач:

  • оценки своего финансово-имущественного состояния;
  • создания системы защиты от нежелательных явлений в жизни;
  • определения схем сохранения и приумножения сбережений;
  • выбора варианта отчислений "на будущее" (пенсионных схем).
В жизни элементы финансового планирования мы познаем на интуитивном уровне. Задача - перевести их в разряд обыденных вещей.

Основные способы защиты от нежелательных явлений:

  • Планирование будущих доходов на случай утраты работоспособности или потери работы, крушения бизнеса. Пояснений к понятию "черный день" не требуется. В жизни бывают не только счастливые случаи.
  • Обеспечение минимально необходимой защиты своего здоровья. У каждого человека - свои «болячки», и их масштаб будет определять степень "облегчения" кошелька. Поэтому нужно ввести правило: здоровье и контроль за ним - в первую очередь.
  • Страхование имущества (жилья, автомобиля, дачи, бизнеса, драгоценностей и т.д.). Любой страховой агент может рассказать несметное количество реальных жутких историй о бедах людей, опрометчиво полагавших, что их-то "пронесет".
  • Осторожное отношение к системам залога личной собственности при взятии кредитов. Принудительные продажи имущества граждан за долги становятся все более привычными.

1.4. Анализ семейного бюджета.

Планирование семейного бюджета - одна из насущных проблем нашей жизни. Кто-то ее игнорирует, предпочитая думать о текущем моменте, а не о перспективе. Другие пытаются как-то упорядочить эту сферу, но потом забрасывают работу, которая должна быть ежедневной. Некоторые ставят эту область на математическую основу. Ниже приводится структура анализа исследования семейного бюджета за 3 года. Планирование семейного бюджета на очередной календарный год должно включать анализ следующих вопросов:

  • Анализ выполнение плана прошедшего года. Какие статьи и почему перерасходованы (сэкономлены)? На сколько процентов? Временные это изменения или тенденция?
  • Планирование доходов и расходов на следующий год с учетом индекса инфляции. Процент годовой инфляции закладывают в государственный бюджет. Кстати, на 2012 год инфляция заложена в размере 9,1%.
  • На некоторые товары, например пищевые продукты, цены подвержены сезонным колебаниям, и выбирая момент для покупки, можно существенно уменьшить и даже свести к нулю влияние инфляции.
  • Принимать во внимание будущие изменения в условиях жизни, например, переход на другую работу, вследствие чего могут возрасти или сократиться расходы на транспорт. Анализировать причинно-следственные связи.
  • Обычно заранее известно, как возрастут тарифы на коммунальные услуги. Эта информация также может быть полезна при разработке семейного бюджета.
  • Учитывать влияние изменения таможенных пошлин. Например, с начала 2001 года из-за их повышения импортируемые промышленные товары подорожали в среднем на 20%.
  • Стремление к отсутствию долговых обязательств в обе стороны, но если без них нельзя обойтись, то по идее суммы долговых обязательств по обеим сторонам Вашего баланса должны быть равны, если только долги не переходят на следующий год.
Планирование семейного бюджета легче осуществлять, имея на руках результаты хотя бы одного года для анализа.

1.5. Семейная книга учета.

Первой предпосылкой и обязательным условием планирования семейного бюджета является учет доходов и расходов семьи. Учет всегда был основой эффективного ведения любого хозяйства. Еще в "Домострое", в его 26-й главе, называемой "Как жить человеку, разметив свою жизнь", писалось: "А во всяком своем имуществе: и в лавочном, и в любом товаре, и в казне, и в домах или в дворовом всяком припасе, деревенском ли, или ремесленном, - и в приходе, и в расходе, и в займах, и в долгах всегда все себе отмечать, тогда и проживешь и имущество сохранишь, по приходу и расход".

Всем семьям в их же интересах поиска эффективных путей ведения домашнего хозяйства и выгодного использования семейных накоплений рекомендуется систематическое и системное ведение учета всех получаемых доходов и производимых расходов. При этом следует иметь в виду, что многие категории граждан (физических лиц) должны вести такой учет в обязательном порядке. Исходя из необходимости планирования и анализа домохозяйственной деятельности и требований установленного порядка налогообложения физических лиц, всем семьям рекомендуется постоянно вести книгу учета доходов и расходов (рис.1.5).

В этой книге делаются аналитические подсчеты и записи, фиксируются поставленные цели и задачи домохозяйственной деятельности, осуществляется ее планирование. На основании предыдущих частей учетной книги представляется возможность отслеживать динамику и структуру доходов, расходов и накоплений, изыскивать резервы экономии затрат. С помощью спецучета можно выявить доходность и целесообразность того или иного вида домохозяйственной деятельности. Все это рекомендуется фиксировать в произвольной форме. Здесь же рекомендуется записывать принятые на семейном совете принципиальные решения по увеличению доходов или сокращению определенных расходов для решения той или иной задачи.

Доход в грн и в % от: Расход в грн и в % на:
— заработной платы; — налоги;
— приработка; — питание;
— дохода от предпринимательской деятельности; — одежда;

— обувь;

— процента; — товары длительного пользования;
— ренты;

— наследства;

— пособий, пенсий, стипендий.

— предметы роскоши;

— сбережения;

— образование, здравоохранение.

Итого = грн.(%) Итого = грн.(%)
Рис. 1.5. Книга учета доходов и расходов

Очень важным показателем является среднедушевой доход, или доход на каждого членя семьи , который определяется следующим образом:

,

где d — доходы семьи; n — число членов семьи. По этому показателю можно судить об уровне благосостояния семьи.

1.6. Компьютерная программа «Sanuel Family 2006»

для ведения семейного бюджета.

Но планировать, и учитывать доходы и расходы на бумаге не очень удобно, да и зрительное восприятие таких записей оставляет желать лучшего. Есть педанты, которые ведут их крайне аккуратно и постоянно. Но много ли таких педантов? А вот программа могла бы таким педантом быть и отчеты представлять в красивом виде, лишь бы в нее информацию заносили. Ко всему прочему, программа должна быть удобной и привлекательной, чтобы такое скучное дело, как учет и планирование, не раздражало, а привлекало человека.

Компания Sanuel Financial Software Co попыталась создать такую программу. Это - Sanuel Family 2006. Легкий, приятный и удобный в использовании интерфейс, рисованное меню, дополнительные возможности в виде заметок, календаря, планирования дел. Подсказки для большинства опций на каждой закладке, многовалютность с обобщением по основной. Возможность работы с программой нескольких человек (например, все члены семьи) с учетом того, кто какие записи сделал. Мгновенное подведение итогов, сравнение планируемого бюджета с реальными доходами и расходами.

Перед началом работы в диалоговое окно необходимо внести некоторые обязательные сведения. Первое - члены семьи. Понятно, поскольку основные расходы и доходы связаны с ними. Что удобно - на закладке с информацией о членах семьи при выборе любой записи выводится информация о доходах и расходах, связанных с этим человеком. Не нужно формировать никаких отчетов, чтобы увидеть эти цифры. Отчет в этом разрезе следует формировать только сводный. (Не очень удобно то, что общие затраты на семью записываются на того человека, который эти затраты сделал.)

Валюта. Доходы и расходы могут вестись в различной валюте. Выбрав одну из них в качестве основной (указав для нее курс, равный единице), все средства в иной валюте будут во всех отчетах приводиться к основной по установленному для этого курсу. Еще обязательно нужно ввести счета. Счет - это тот "чулок", где хранятся семейные деньги. Счет может быть банковский, это могут быть наличные, электронный кошелек, к тому же для каждой валюты должны создаваться свои счета. При первоначальном вводе на них можно ввести остатки средств (не начинается же месяц с абсолютно пустого кошелька?). Еще необходимо обратить внимание на то, что остаток нужно вводить на начало месяца, с которого начата работа с программой. Все остальное – опционально: статьи доходов и расходов, контакты и вещи, находящиеся в доме. Все, что потребуется для учета средств, можно будет вводить по мере необходимости.

Если у семьи несколько счетов, на которые поступают денежные средства извне, вполне естественно, что время от времени приходится переносить их с одного счета на другой (например, снимая деньги с банковского счета, они поступают на счет наличных денег). Выполнить такой перенос можно на закладке "Счета". Для этого нужно выбрать исходный счет, счет, на который переносятся средства, курс обмена и обмениваемую сумму. Поступающие на новый счет деньги автоматически пересчитываются по установленному курсу. Остается только нажать кнопку "Обменять", и средства списываются с одного и записываются на другой счет.

Начнем с доходов. На закладке можно вводить, изменять и удалять доходы. Каждая запись связана с тем или иным счетом. При вводе дохода выбираются дата, счет, сумма. Вид дохода (за счет чего получены средства), при отсутствии ранее введенных данных, вводится в соответствующее поле, в дальнейшем может выбираться из числа введенных ранее. Да, еще нужно выбрать члена семьи, получившего этот доход. В итоговых данных в окне ввода показаны две цифры - итоговая сумма на счете и запланированная сумма. Последняя берется из данных предварительно сформированного бюджета (о нем скажем чуть ниже). Если далее перейти на закладку "Семья", то можно увидеть материальный вклад в бюджет семьи от каждого ее члена.

Если есть доходы, в обязательном порядке будут и расходы (впрочем, они будут и в том случае, если доходы отсутствуют, - придется брать в долг или в кредит). Ввод сведений по расходам несколько сложнее, чем ввод доходов. Но усложнение вполне оправданно. Связано оно с тем, что расходы более разнообразны по своему назначению и требуется более полная информация для их дальнейшего анализа. В чем же сложность? Еще до того, как начинать ввод расходов, желательно продумать их структуру. Эта структура - двухуровневая. Например, на первом уровне ("тип расхода") будет группа расходов "коммунальные платежи". На втором ("вид расхода") - квартплата, оплата за электричество, газ, телефон и так далее.

И теперь, когда будут вноситься записи о расходах, нужно будет заполнить поле "тип расхода" и уточнить его в поле "вид расхода". Для внесения суммы возможны два варианта - либо единой суммой, либо количеством единиц расхода и стоимостью одной единицы (некое подобие количественного бухгалтерского учета). В заключение потребуется опять ввести информацию о том, кто произвел расход. Для информации в этом же окне показаны данные о состоянии счета, с которого происходит списание денег, и сравнение с запланированными ранее в бюджете средствами, выделенными на данный тип расхода.

Теперь о долгах. Это не только то, что должны вы, но и то, что должны вам. Отдавая какую-либо сумму в долг или получая ее, (а к получению суммы можно добавить также кредит), нужно заполнить информацию о счете, на который поступят или с которого будут отданы деньги, кто вам их дает или кому вы их отдаете. Если речь идет о кредите, то имеется возможность работать с процентами (простыми и сложными). Для особо забывчивых можно добавить напоминание, указав дату и время. Когда вы возвращаете долг либо долг возвращают вам, требуемую запись можно "погасить".

В разделе "Деньги" есть еще одна закладка, названная на иностранный манер, - "Шопинг". Здесь можно формировать списки товаров, за которыми вы собираетесь идти в магазин. Внесли название товара, количество, цену, по которой хотите его приобрести, сделали распечатку и пошли с ней по магазинам. Она станет тем ориентиром, который позволит сделать необходимые покупки и сориентирует по ценам. Списки можно безболезненно удалять, а при следующем походе в магазины формировать новые.

Интересен раздел, не связанный напрямую с доходами и расходами. Это - "управление" вашим домом, точнее, вещами, которые в нем находятся. Зачем это нужно? Например, вы купили дорогую вещь, на которую вам выдали гарантию. Вспомнить, когда вы ее купили, до какого срока действует гарантия и где осуществляется ремонт, вы сможете, посмотрев сделанную об этой вещи запись. Кроме того, здесь можно указать и место, куда вы поместили эту вещь (может, купили в подарок и спрятали?). А на дополнительной закладке есть возможность вести учет отданных вами во временное пользование либо взятых у ваших друзей вещей, книг, дисков - в этом случае сложно забыть, что и кому вы отдали.

Кстати, контактные данные ваших друзей, приятелей, коллег по работе также можно занести в эту программу. Для этого используется закладка "Органайзер". В некоторых случаях им будет пользоваться удобнее - особенно тогда, когда вы что-то отдаете своим знакомым или они дают вам. Данные о контактах можно экспортировать в Excel и импортировать из него. В этом разделе есть также закладка "Задачи". Все, что вы отмечаете для напоминания, заносится сюда. Но вы можете создать и не связанную с вашими материальными вопросами задачу. Еще одна закладка в этом разделе - "Заметки". Для удобства имеется несколько разделов. Заметки можно соотносить с ними, и тогда проще будет в них ориентироваться.

Любая финансовая программа должна уметь формировать отчеты. Есть они и здесь. Их не очень много - всего шесть, но, используя их, можно получить довольно неплохую информацию для анализа ваших расходов. Вы можете сформировать обобщенный и детальный отчеты о расходах, как на каждого члена семьи, так и на все расходы в целом за любой период времени. (Отчеты выводятся в виде графиков.) Если расходы не были запланированы в бюджете, они относятся к категории незапланированных, и по ним можно получить отдельную информацию. Если у вас заполнена информация о вещах, которые есть дома, можно получить обобщенную оценку их стоимости. И, пожалуй, самый интересный отчет - во сколько же вам обходится один день вашей жизни.

И, наконец, о бюджете. Если вы ранее не занимались планированием своих доходов и расходов, следует вначале просто поработать с программой несколько месяцев. Проанализировав их итоги, вы сможете оценить, какие вы получаете в месяц доходы и на что тратитесь. Теперь можно спланировать их и на следующий месяц. В одной графе у вас будут планируемые доходы, в другой - расходы. Теперь, получая доход и делая расходы, вы сможете сравнивать их с запланированными суммами. Если статьи доходов и расходов из месяца в месяц остаются в целом одни и те же, вы легко сможете перенести их на следующий период, только подредактировав цифры.

Интересная, удобная, полезная программа для ведения семейного бюджета. По крайней мере, можно попробовать поработать с ней - не обязательно сразу приобретать программу, с некоторыми ограничениями она может работать и в демонстрационном режиме.

him.na5bal.ru

Семейный бюджет, источники его формирования

Семейный бюджет, источники его формирования

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

ФГБОУ ВПО «ТЮМЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

ИНСТИТУТ ДИСТАНЦИОННОГО ОБРАЗОВАНИЯ

СПЕЦИАЛЬНОСТЬ/НАПРАВЛЕНИЕ/МАГИСТРАТУРА

«ЭКОНОМИКА»

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине: Микроэкономика

Тема: Семейный бюджет, источники его формирования

Выполнила: Антонова Елена Дмитриевна

Студент __1__ курса

_____1______ семестр

Надым, 2014

Содержание

Введение

Глава 1. Теоретические основы семейного бюджета

.1 Семейный бюджет: сущность, понятие, виды, функции

.2 Структура семейного бюджета

Глава 2. Основы планирования и формирования семейного бюджета

2.1 Источники формирования бюджета семьи

.2 Основы планирования семейного бюджета

2.3 Сравнительный анализ Российской и зарубежной системы формирования бюджета семьи

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Семейная экономика начинается с момента зарождения семьи, с выработки молодоженами принципов и стратегии благопристойной, как минимум обеспеченной, а может быть, и богатой семейной жизни, с организации и повседневного ведения домашнего хозяйства.

Современная экономическая мысль рассматривает семью как важного потребителя и производителя, жизнедеятельность которых осуществляется для реализации социальных, экономических и духовных потребностей индивида, самой семьи и общества в целом.

Сегодня институт семьи переживает кризис. Семьи испытывают на себе влияние совокупности экономических, правовых, нравственных отношений. Переход к рыночной экономике и устранение поддержки государства заметно сказались на бюджете семьи.

Данная область распространения расходных статей бюджета семьи, а также формирование источников его дохода практически не изучены, что подтверждает новизну данной работы.

Общепринятой формой организации семейной экономики является семейный бюджет, который представляет собой формирование доходов семьи, их использование, согласование доходов и расходов.

Также следует отметить, что без грамотного формирования доходной части и эффективного использования расходной части семейного бюджета, а также прогнозируемого инвестирования определенной доли дохода семейного бюджета невозможны планомерное и эффективное развитие семьи, реализация её планов.

Цель курсовой работы - исследовать семейный бюджет, источники его формирования.

На основании поставленной цели необходимо решить ряд задач:

) Исследовать теоретические основы семейного бюджета:

рассмотреть семейный бюджет: сущность, понятие, виды, функции;

представить структуру семейного бюджета;

2) Изучить основы планирования и формирования семейного бюджета:

выделить источники формирования бюджета семьи;

рассмотреть основы планирования семейного бюджета;

представить сравнительный анализ Российской и зарубежной системы формирования бюджета семьи.

Объект исследования - семейный бюджет.

Предметом исследования является семейный бюджет и источники его формирования.

Глава 1. Теоретические основы семейного бюджета

.1 Семейный бюджет: сущность, понятие, виды, функции

Бюджет (англ. budget) - роспись доходов и расходов государства, учреждения, семьи или отдельного лица на определенный срок. С одной стороны, бюджет - совокупность, масса финансовых ресурсов, средств, которыми располагает любой экономический субъект (государство, предприятие или семья). С другой стороны, это соотношение между доходами и расходами экономического субъекта, баланс его денежных средств, характеризующий их поступления или расходования в течение определенного периода, чаще всего одного года. Иначе говоря, бюджет определяет содержимое «денежной сумки»: наличие в ней денежных средств или их дефицит, динамику ее наполнения или уменьшения, каналы прихода и расхода денег, соотношение между доходами и расходами». Бюджеты и бюджетное регулирование существуют в любой социально - экономической системе, присущи экономике как рыночного, так и нерыночного типа. Однако характер бюджетного устройства, способы формирования, утверждения, исполнения бюджетов в них обладают принципиальным различием.

Семейный бюджет - это план регулирования денежных доходов и расходов семьи, составляемый обычно на месячный срок.

Доход - это общая сумма денежных средств и материальных благ, зарабатываемых или получаемых людьми за определенный период.

Расходы - это денежные средства, затраченные на содержание семьи. В результате составления баланса доходов и расходов семьи выявляется дефицит (недостаток) или накопления (избыток) семейного бюджета.

Различают три вида семейного бюджета: совместный, долевой и раздельный.

1) Совместный бюджет.

Это самый распространенный вид семейного бюджета. При таком способе распределения денег, все средства, заработанные членами семьи, складываются вместе, и затем супруги совместно решают, как распределить полученную сумму на определенный промежуток времени (обычно - на месяц). Самый большой плюс такого подхода - в ощущении единства. Муж и жена вместе обсуждают предстоящие затраты, вместе отвечают за расчет средств. Совместный тип бюджета, или «общий кошелек», обычно используют супруги с приблизительно равными доходами или пары, где жена частично или полностью находится на иждивении у мужа. Этот вариант практически неизбежен в случае, когда женщина полностью посвящает себя уходу за ребенком, а единственным кормильцем остается муж. То есть фактически бюджет становится единоличным, но психологически он все-таки является общим - деньги лежат в определенном месте, супруги вдвоем решают, как ими распорядиться. Основа такого подхода в доверии друг к другу, взаимной ответственности и умению находить компромисс.

2) Долевой бюджет (Совместно - раздельный).

Совместно-раздельный бюджет в настоящее время приобретает все большую актуальность. Этот принцип работает лучше всего в случае, если разница между зарплатами супругов незначительна. Для этого сначала надо рассчитать, сколько денег ваша семья тратит каждый месяц на питание, коммунальные платежи, хозяйственные расходы и прочие нужды. Далее эта сумма распределяется между членами семьи либо пополам, либо в соотношении, которое семья посчитает справедливым, в зависимости от зарплаты. Таким образом, у каждого остаются личные деньги, которые можно потратить по своему усмотрению.

Положительная сторона такого планирования заключается в уникальном сочетании чувства общности в семье (как и в случае «общего кошелька») и элемента финансовой независимости друг от друга.

Долевой бюджет - достаточно универсальный и подходит практически всем, но только при условии, что оба супруга работают. Данный тип семейного планирования бюджета так же подходит, если один из супругов чрезвычайно бережливый. Таких людей презрительно называют скупердяй или скряга. Чаще роль скряги в семье играет мужчина. Причем, на ситуацию мало влияет его материальное благосостояние. Определяющими здесь являются такие черты характера, как мелочность, педантичность, придирчивость. Но в каждой ситуации можно найти свои положительные стороны. Ведь скрупулезность, бережливость и расчетливость такого человека - незаменимые качества для ведения домашнего хозяйства. Чтобы лишний раз не тратиться, он сам сделает добрую половину работы по дому.

) Раздельный бюджет.

Раздельный бюджет, как таковой, в нашей стране редко применяется в чистом виде. Этот стиль семейного планирования пришел с Запада, где женщины стараются быть независимыми и ни в чем не уступать мужчинам. Такой тип распределения денег больше принят среди пар, в которых оба супруга имеют достаточно высокий доход.

Конечно, совсем раздельным бюджет все же не получается. Никто не будет высчитывать, сколько в граммах супруг съел картошки, и сколько это стоит. Каждый обеспечивает себя сам тем, в чем нуждается. Деньги при этом, как правило, находятся на разных банковских счетах. Еда покупается совместно. Некоторые пары, ведущие раздельный бюджет, просто считают, сколько денег у них уходит на еду ежемесячно, и скидываются поровну. Когда у кого-то одного деньги заканчиваются, он занимает у второго, с условием обязательного возврата долга.

Плюсы такого типа бюджета в материальной независимости друг от друга, которая помогает избегать конфликтов на финансовой почве и дает возможность каждому планировать свои приобретения, ни перед кем не отчитываясь.

Раздельный вариант бюджета выручает и в случае, если кто-то из супругов, или оба, имеют какое-то дорогостоящее увлечение, которое совсем не интересует вторую половину. Есть и более неприятная причина подобного выбора - это взаимное недоверие, когда супруги подозревают друг друга в укрытии истинных доходов.

Далее представим основные функции семейного бюджета.

Основная функция семейного бюджета - это контроль за текущими финансовыми делами семьи путем сбалансированного распределения доходов и расходов. Понятно, что расходы, которые производятся семьей в течение месяца, должны быть не меньше доходов, получаемых ею за этот период.

Следующие функции семейного бюджета заключаются в планировании (оно заключается в распределении финансов по необходимым статьям расходов) и анализе (оценке трат, их необходимости и полезности и возможности повторять их в дальнейшем).

Также бюджет выполняет ограничительную функцию, заставляя задуматься над возможностью и целесообразностью тех или иных расходов, и регулирующую функцию (ведь он призван регулировать доходы и расходы). После составления семейного бюджета и произведения расчетов по всем статьям нужно убедиться в том, что расходная часть бюджета не превышает доходную. Если все же такая тенденция обнаружена, то следует либо найти способ для сокращения расходов по тем или иным статьям, либо заняться поиском дополнительных источников финансирования.

.2 Структура семейного бюджета

Семейный бюджет состоит из двух основных структурных единиц: доходов (рисунок 1) и расходов (рисунок 2).

семейный бюджет доход расход

Рисунок 1 - Средняя структура доходов

Рисунок 2 - Средняя структура регулярных расходов

Доходы семьи можно разделить на постоянные, временные и одноразовые (рисунок 3).

Рисунок 3 - Структура доходов.

К постоянным относят заработную плату, пенсии, стипендии, субсидии и прочие виды социальных выплат, проценты на банковские вклады, ренту (плата за аренду) и др.

Временными и одноразовыми доходами являются премии, наследство, подарки, деньги, взятые в долг, выигрыши в играх и лотереях.

На рисунке 4 представим расходы, которые подразделяются на первичные и вторичные.

К первичным, то есть неминуемым, относят расходы на обеспечение физиологических потребностей человека: продукты питания, одежда, обувь, плата за жилье, услуги, а также расходы, которые взимает государство, - налоги.

Вторичные расходы - это приобретение собственных домов, автомобилей, электронной аппаратуры, предметов роскоши, пополнение сбережений в банках.

Расходы семейного бюджета как нельзя лучше отражают иерархию человеческих потребностей. По расходам семьи можно судить не только об уровне ее благосостояния, но и общества в целом.

Рисунок 3 - Структура расходов.

Статистические данные показывают, что домашние хозяйства в странах с низким доходом тратят большую часть своего бюджета на предметы первой необходимости, такие как продукты питания. В развитых и благополучных странах всего десятая часть доходов «проедается», остальные деньги, помимо уплаты обязательных платежей, рассредоточиваются на досуг, образование, медицинские услуги и предметы роскоши, а также накопления и сбережения. Рассмотрим, какое значение в статье расходов имеют расходы на питание. Потребители принимают свои решения о покупках продуктов питания на основе своего общего бюджета, включающего расходы на другие товары и услуги.

Расходы на продовольственные товары в общем бюджете семьи в России и Украине составляют от 35 до 55%, в Великобритании от 11 до 15%, США от 8 до 10% [2].

Домашние хозяйства в странах с низким, средним и высоким среднестатистическим уровнем доходов имеют различные структуры потребления и спроса. При этом бедные вынуждены выбирать менее калорийные и питательные продукты, но более дешевые. Население богатых развитых стран отдает предпочтение более качественным и соответственно более дорогим товарам. Именно по этой причине количество приобретенных продуктов питания в разных семьях может отличаться незначительно, однако существенные различия будут в содержании питательных элементов и калорийности стандартных пищевых наборов этих стран. Относительно дешевые продукты питания, такие как крупы и овощи, составляют большую часть пищевого рациона в более бедных странах, в то время как более дорогостоящие продукты питания, такие как молочные продукты и мясо, чаще включаются в рацион питания семей в процветающих государствах.

Реакция потребительского спроса при изменении цен на продовольствие особенно заметна в бедных странах и уменьшается с ростом благосостояния. Размер совокупных и среднедушевых доходов имеет существенное значение по той причине, что при большем доходе можно приобрести намного больше аналогичных товаров. Но при равных доходах можно купить разный объем продуктов и непродовольственных благ, поскольку цена на товары и услуг в различных странах отличается.

Жители стран с низкими доходами более чувствительны к изменениям дохода, чем жители развитых стран с благополучным экономическим положением основной массы домохозяйств. Кроме того, структура потребления по-разному варьируется в зависимости от предметов потребления: меньшая реакция на изменения цен таких категорий, как продукты питания и одежда, арендная плата за жилье, медицинское обслуживание, а вот сэкономить семьи в ситуации роста цен могут на предметах роскоши и развлечениях, например, отдыхе. При этом в странах Европы достаточно высока доля расходов общего бюджета семьи на оплату квартиры и коммунальных услуг. В Европе она составляет 14-16%, а в Японии - свыше 21% от общих расходов [2].

В России до 40% от бюджета семьи может тратиться на продовольственную группу товаров, до 30% на оплату аренды жилья и коммунальных услуг, 8% - на транспорт, 5% - непродовольственные услуги, 5% - на одежду и обувь, остальные 12% на образование, лечение, отдых и развлечения. Однако такая структура потребления находится в прямой зависимости от размера доходов. Чем больше их уровень, тем меньшую долю занимают продукты питания, и расходы распределяются по другим категориям, в основном по разделам: одежда, развлечения и отдых.

Россия отстает от развитых стран в большей степени по структуре потребления бедных семей. Разрыв между размером доходов самых бедных и самых богатых в нашей стране превышает 15 раз. В такой ситуации десятая часть населения - самая беднейшая - тратит половину своих доходов на еду, в США этот показатель не превышает 30%, а в Великобритании - 25%. Минимальный набор основных продуктов питания в России дороже на 10-15%, чем в США, Европе и даже Китая, а средняя зарплата в нашей стране одновременно с этим меньше на 25-30% по сравнению с этими странами [2].

В условиях тенденции к росту цен и уровня инфляции жители РФ будут вынуждены изменить структуру потребления в сторону более дешевых и простых продуктов, а также отказаться от излишеств в виде платного образования, медицинских услуг, отдыха и культурного просвещения.

Глава 2. Основы планирования и формирования семейного бюджета

.1 Источники формирования бюджета семьи

Все доходы семьи можно разделить на 2 вида: денежные и натуральные. Денежные обычно являются основными доходами семьи. Их, в свою очередь, можно подразделить на четыре группы.

. Заработная плата членов семьи на предприятиях, в учреждениях, организациях. В оплату труда включают в себя основную заработную плату, все доплаты и вознаграждения за труд.

. Пенсии, пособии, стипендии и другие социальные и страховые выплаты членам семьи от государства, предприятий, учреждений и организаций.

. Прочие доходы, к которым относятся всевозможные вознаграждения за нетрудовую деятельность (за донорскую помощь, возврат находки, обнаружение клада), наследство, полученные подарки, премии (за исключением премий по результатам труда), алименты на содержание детей и родителей, другие выплаты и компенсации по решению суда.

. Доходы от домохозяйственной и предпринимательской деятельности членов семьи.

Натуральные доходы семьи могут быть в виде различной продукции собственного домохозяйства, готовой продукции предприятий, выдаваемой ими в счет заработной платы, а также различные материально-вещественные ценности, получаемые членами семьи в порядке пособия, пожертвования, дарения и т.п. Натуральные доходы при их суммировании с денежными доходами оцениваются по средним рыночным ценам в данном регионе на дату получения этих натуральных доходов.

Реальные доходы семьи можно определять также количеством наборов продуктов питания, входящих в официально установленный необходимый социальный набор потребительских товаров и услуг.

В этот набор входят продукты питания, состав и объемы потребления которых необходимы для обеспечения жизнедеятельности человека и сохранения его здоровья, а именно (в среднем на душу населения в год): хлеб ржано-пшеничный - 68,7 кг, хлеб пшеничный - 62,9 кг, мука пшеничная - 19,5 кг, рис - 3,7 кг, пшено - 9,8 кг, вермишель - 5,2 кг, картофель - 124,2 кг, капуста (свежая белокочанная) - 28,1 кг, морковь - 37,5 кг, лук (репчатый) - 28,4 кг, яблоки - 19,4 кг, сахар - 20,7 кг, говядина - 8,4 кг, мясо птицы - 17,5 кг, колбаса вареная - 5,4 кг, колбаса полукопченая - 4,2 кг, рыба мороженая (за исключением деликатесной) - 11,7 кг, молоко - 123,1 кг, сметана - 1,6 кг, масло животное - 2,5 кг, творог - 9,9 кг, сыр - 2,3 кг, яйца - 151,4 шт., маргарин - 3,9 кг, масло растительное - 6,4 кг. Перечисленный набор продуктов питания в расчете на месяц с его оценкой по рыночным ценам зачастую называют «потребительской корзиной». Стоимость «потребительской корзины», включающей перечисленный набор 25 продуктов питания, рассчитывается и публикуется по городам и регионам страны как минимум ежемесячно, что позволяет отслеживать изменение цен на основные продукты питания и определять реальность доходов семьи.

Таким образом, знание вышеизложенных вопросов позволяет определить посредством определения на примере своей семьи за последние три-четыре месяца: денежных и натуральных доходов по их группам; совокупных и располагаемых доходов; покупательной способности доходов, выраженной количеством социальных наборов продуктов питания; динамики реальных доходов семьи посредством деления номинальных доходов на индексы потребительских цен.

.2 Основы планирования семейного бюджета

Планирование семейного бюджета - это прогнозирование изменений доходов и расходов семьи на предстоящий период, определение организационно-экономических и финансовых мер по сбалансированности доходов и расходов, получению и эффективному использованию семейных накоплений [6, c.127].

Планирование семейного бюджета осуществляется в следующем порядке:

) прогнозирование доходов семьи;

) прогнозирование расходов семьи;

) сопоставление предстоящих доходов и расходов, их балансировка и регулирование посредством поиска дополнительных источников доходов и определения мер по сокращению расходов семьи;

) определение и распределение ожидаемых семейных накоплений.

Все семейные накопления по своему назначению можно разделить на резервы непредвиденных расходов и целевые плановые накопления.

Резервы непредвиденных расходов семьи включают в себя резерв непредвиденных текущих расходов и резерв компенсации потерь от несчастных случаев.

Резерв непредвиденных текущих расходов предназначается на покрытие незапланированных затрат, вызываемых неожиданным повышением цен на потребительские товары, аварийными ремонтами и заменой выбывшего домашнего имущества, приобретением необходимых вещей и другими текущими расходами, не предусмотренными в расходной части семейного бюджета. Необходимый размер этого резерва зависит от стабильности экономического положения в стране и данном регионе, от износа домашнего имущества и способов его эксплуатации, от степени точности определения предстоящих доходов и расходов.

Резерв компенсации потерь от несчастных случаев формируется на оплату непредвиденных расходов, вызываемых длительными болезнями или смертью членов семьи, устойчивой потерей их трудоспособности, безработицей, ликвидацией последствий стихийных бедствий, пожаров и другими несчастными случаями. Размер этого резерва зависит от состава семьи, мест работы, возраста и состояния здоровья членов семьи, от подверженности региона землетрясениям, наводнениям и другими стихийными бедствиями. При определении плановой величины данного резерва следует иметь в виду те государственные пособия и другие страховые выплаты, которые будут причитаться семье при указанных несчастных случаях.

Целевые плановые накопления состоят из краткосрочных и долгосрочных накоплений, различающихся сроками, размерами и своей значимостью для семьи.

Целевые краткосрочные накопления предназначаются для финансового обеспечения решения тактических задач семьи по приобретению новых, дополнительных вещей и другим затратам, не включенным в текущие расходы семьи, и для которых требуются значительные накопления денежных средств в течение срока, превышающего период текущего плана.

Целевые долгосрочные накопления предназначаются для финансового обеспечения достижения стратегических целей семьи, требующих больших долговременных накоплений в течение нескольких лет (на покупку автомобиля, дорогостоящей сельскохозяйственной и другой техники, на приобретение или строительство жилья, дачи и т.п.). Размеры и сроки всех целевых плановых накоплений зависят от величины необходимых расходов, обеспечивающих достижение поставленной цели, и от материальных возможностей семьи.

Планирование семейного бюджета по длительности планового периода можно подразделить на два вида: текущее и перспективное. Текущее планирование - это составление семейного бюджета на предстоящие месяц, квартал, полугодие, год, а перспективное планирование - его составление на несколько лет.

Для текущего планирования, как правило, рекомендуется применение метода калькулирования - прямого подсчета предстоящих доходов и расходов семьи. Для перспективного планирования рекомендуется применение факторного метода, предполагающего расчет предстоящих доходов и расходов по отдельным факторам их увеличения и уменьшения. Факторный метод планирования может быть применен и при текущем планировании. Факторный метод - менее трудоемкий, но и менее точный, чем метод калькулирования, при котором все предстоящие доходы и расходы определяются прямым счетом по их конкретным видам.

Планировать семейный бюджет факторным методом рекомендуется с помощью формы, где в первой графе указываются виды, факторы увеличения и уменьшения доходов и расходов, а также виды накоплений. Во второй графе проставляются соответствующие суммы доходов, расходов и плановых накоплений базового отчетного периода (месяца, квартала, полугодия, года), а в последующих графах прогнозируемые расчетные суммы аналогичных плановых периодов (в тыс. или млн. руб.). В первой графе первой строкой записываются «Доходы», а затем идут две группы факторов их увеличения и уменьшения с итогами по каждой группе факторов. По первой строке сумма всех доходов планового периода рассчитывается путем прибавления к доходам предыдущего периода итоговой суммы факторов увеличения доходов и вычитания суммы факторов уменьшения доходов. Аналогичные расчеты выполняются при планировании расходов, а накопления высчитываются разницей между доходами и расходами. Накопления показываются нарастающим итогом на конец планового периода с их подразделением на резервы и целевые накопления, о которых речь шла выше в данной теме. По результатам расчетов за каждый плановый период производится балансировка запланированных доходов с расходами и накоплениями. Качественно составленный и обоснованный плановый бюджет служит важнейшим инструментом прогнозирования материального положения семьи и разрабатываемой ею тактики и стратегии многогранной жизнедеятельности.

Планирование семейного бюджета - это сложный творческий процесс. Сложность состоит не столько в выполнении необходимых расчетов, сколько в поиске источников увеличения доходов и путей сокращения расходов семьи, в выработке конкретных мер по выполнению составленного плана и реализации домохозяйственных и финансовых возможностей семьи. При составлении и реализации планового бюджета, как и при других важнейших хозяйственных семейных делах, большое значение имеет активное экономическое мышление исполнителей этих дел. Экономическое мышление должно быть направлено на соизмерение затрат с результатами, на поиск экономного и эффективного использования имеющихся ресурсов и их умелое приумножение. Экономическое мышление вырабатывается в процессе экономического обучения, а главное - при сочетании этого обучения с практическими расчетами и действиями, направленными на реализацию полученных знаний и приобретенных навыков. Поэтому следует все больше и больше доверять выполнение сложных расчетов и ответственных хозяйственных и финансовых поручений.

Планирование семейного бюджета - одна из насущных проблем нашей жизни. Кто-то ее игнорирует, предпочитая думать о текущем моменте, а не о перспективе. Другие пытаются как-то упорядочить эту сферу, но потом забрасывают работу, которая должна быть ежедневной. Некоторые ставят эту область на математическую основу.

В связи со сказанным, планирование семейного бюджета - основа управления личными финансами и достижения финансового благополучия. Аргашоков Роман Асланович (бизнес-тренер, консультант Тренингового Агентства «Мастер-класс») разработал 5 советов, которые помогут правильно планировать семейный бюджет [4]:

Рекомендация № 1. Необходимо правильно относится к семейному бюджету. У многих грамотное управление личными финансами ассоциируется с необходимостью сильно экономить, лишать себя жизненных удовольствий. Это большая ошибка. На самом деле, качество жизни должно вырасти. Дело в том, что большинство людей минимум 20 % своих денег тратит необдуманно, впустую (результаты исследования опубликовали профессора университета Южной Дакоты, проанализировав расходы тысяч американских семей в 2011 году) [3]. К примеру, переплата за товары и услуги, которые могли бы стоить дешевле (одежда, мобильная связь и т.п.), импульсивные покупки. Отказ от них никак не снизит жизненный комфорт, но позволит перенаправить часть сэкономленных денег на что-то действительно для Вас важное: уход за собой, отдых, хобби. Со второй части денег рекомендуется создавать личный капитал и начать путь к финансовой независимости и финансовой свободе. Такое планирование семейного бюджета повысит качество жизни без необходимости зарабатывать больше.

Рекомендация № 2. Не стоит перегружать семейный бюджет мелочами. Существуют программы, которые считают расходы в денежном выражении и в натуральном. Такая детализация не дает никакой пользы, а занимает много времени и сил. В итоге это надоедает. Поэтому следует зависти простейшую таблицу в программе Еxcel, в которой будут указаны основные статьи доходов и расходов: продукты, обеды вне дома, расходы на связь (телефон, Интернет, IP-телефония), транспорт, одежда и обувь и т.д.

Рекомендация № 3. Вначале платите себе, потом всем остальным. Человек получает зарплату, совершает расходы, а откладывает только те деньги, которые остаются в конце месяца. Но всегда найдутся очень «важные» и «срочные» потребности, на которые уйдут оставшиеся деньги. Это неправильный подход. Намного легче сразу после получения зарплаты отложить ту сумму, которую Вы планировали направить на создание личного капитала, а оставшиеся деньги спокойно тратить.

Рекомендация № 4. Необходимо подсчитывать сколько стоит час Вашей жизни. Некоторые люди стесняются экономить: как о них подумают, если они попросят скидку или возмутятся дороговизне товара. На самом деле, богатые не боятся оценок окружающих. Они знают цену деньгам. Сколько стоит один час Вашей жизни? Предположим, что Ваша зарплата составляет 60 000 руб. при стандартном графике работы 176 часов в месяц. Получается, что один час Вашей жизни стоит 340 рублей. Если у Вас утекает сквозь пальцы 20 % от доходов, то выкидывается на воздух 35 часов Вашей драгоценной жизни или почти одна рабочая неделя. Только подумайте, Вы могли бы отдыхать целую неделю и при этом не потерять жизненного комфорта.

Рекомендация № 5. Не следует пытаться много сэкономить на мелочах. Необходимо сокращать крупные расходы. Например, человек ради экономии едет на автобусе, а не на маршрутке, испытывая при этом дискомфорт и связанные с ним негативные эмоции. Затем «срывается» и лишние пару тысяч переплачивает в ресторане. Реального сокращения расходов не происходит, а негативный опыт остался. Поэтому не следует пытаться чрезмерно экономить на мелочах. Необходимо проанализировать наиболее крупные статьи расходов и сокращать их без потери комфорта для жизни. Здесь действует закон Парето: 20% усилий дают 80% результата и наоборот. При соблюдении вышеперечисленных рекомендаций контроль расходов войдет в привычку, и будет восприниматься как само собой разумеющееся. Тем более, планирование семейного бюджета способно обеспечить комфортную жизнь и финансовое благополучие. Все, что нужно сделать - организовать его планирование удобным для себя образом и наслаждаться положительными результатами [5].

Генри Висс говорит: «Государство тратит миллиарды долларов на борьбу с банкротствами, депрессией, самоубийствами и разводами, но никто не выделяет даже единого цента на обучение американцев правильному расходованию денежных средств. Каждая семья выбрасывает не менее 20% денег в мусорный бак и при этом жалуется на их нехватку. Сложившаяся ситуация не поддаётся никакой логике» [3]. Он прав, ведь повышение финансовой грамотности населения невозможно без помощи специалистов. Многие семьи несерьезно относятся к планированию семейного бюджета. Они даже не задумываются, что их сбережения могут приносить доход, например, если положить их на депозит. Это поможет избавить от желания потратить свои сбережения, к тому же через некоторое время принесет дополнительный доход, в виде процентов.

Планирование семейного бюджета легче осуществлять, имея на руках результаты хотя бы одного года для анализа [7, c.23].

2.3 Сравнительный анализ Российской и зарубежной системы формирования бюджета семьи

Зарубежный опыт правой регламентации распоряжения общим имуществом супругов может быть полезен для реформирования отечественного семейного законодательства.

Так, в соответствии со ст. 1421 Французского Гражданского кодекса, каждый из супругов вправе самостоятельно управлять и распоряжаться общим имуществом при условии, что он будет нести ответственность за допущенные при этом ошибки. Взаимное согласие супругов будет требоваться лишь для осуществления сделок по безвозмездному отчуждению имущества, входящего в общую собственность, сделки по отчуждению, сдаче внаем, залогу общего недвижимого имущества.

Гражданский кодекс Чехии устанавливает, что обычные вопросы, касающиеся вещей из общей собственности, может решать каждый из супругов, однако, совершение сделок с данными вещами требует согласия обоих супругов.

Для Швейцарского семейного права характерно обязательное согласие обоих супругов на распоряжение имуществом, находящимся в совместной собственности.

В тех штатах США, где модель имущества супругов базируется на нормах общего права, обо супруга имеют равные права пользования общим имуществом, однако распоряжаться им супруги вправе лишь совместно. Управляет имуществом тот супруг, который получает доходы от предпринимательской деятельности или по трудовому договору. Если оба супруга зарабатывают деньги в бюджет семьи, то вопросы управления имуществом они должны решать совместно.

Многие цивилисты предлагают законодательно закрепить возможность при отсутствии согласия супруга обратиться в суд с иском о разрешении на совершение сделки другим супругом. Судебное решение должно содержать разрешение или запрет на совершение конкретной сделки, исходя из интересов семьи. Данная конструкция аналогична ст. 217 ФГК, предусматривающей, что «одному из супругов может быть разрешено судом единолично совершить сделку, в которой необходимы участие или согласие другого супруга, если последний не в состоянии выразить свою волю или же его отказ не обоснован интересами семьи». Закрепление данного положения в СК РФ соответствовало бы п. 2 ст. 1 ГК РФ, допускающему ограничение гражданских прав (в данном случае гражданин лишается собственности без его согласия) на основании федерального закона в той мере, в какой это необходимо, в частности, в целях защиты прав и законных интересов других лиц. Также необходимо учитывать и иную позицию, согласно которой при уклонении супруга от дачи согласия на заключение сделки по отчуждению недвижимого имущества супруг, за которым зарегистрировано право собственности на имущество, для защиты своих прав может обратиться к нотариусу. Указанные мнения представляются весьма спорными, поскольку подмена автономии воли второго супруга сособственника не должна подменяться государственным принуждением, оформленным правоприменительным актом - решением суда.

Таким образом, зарубежное законодательство в отрасли семейного права носит характер ограничительных мер. Помещение таких норм в наше законодательство может повлечь ограничение прав супругов, в том числе равных. Но, в любом случае, введение новых норм может помочь избежать совершения незаконных сделок одним супругом без ведома другого.

Исходя из всего вышесказанного, можно сделать вывод, что структура бюджета, а также его составных частей (доходов и расходов) включает множество групп, что, в свою очередь, позволяет более детально рассмотреть, откуда появляются деньги в семье, и куда они расходуются, что не может не повлиять на сбалансированность семейного бюджета.

Заключение

Семейный бюджет - это план регулирования денежных доходов и расходов семьи, составляемый обычно на месячный срок.

Различают три вида семейного бюджета: совместный, долевой и раздельный.

Семейный бюджет состоит из двух основных структурных единиц: доходов и расходов.

Доходы семьи можно разделить на постоянные, временные и одноразовые. К постоянным относят заработную плату, пенсии, стипендии, субсидии и прочие виды социальных выплат, проценты на банковские вклады, ренту (плата за аренду) и др. Временными и одноразовыми доходами являются премии, наследство, подарки, деньги, взятые в долг, выигрыши в играх и лотереях.

Расходы бюджета подразделяются на первичные и вторичные. К первичным, то есть неминуемым, относят расходы на обеспечение физиологических потребностей человека: продукты питания, одежда, обувь, плата за жилье, услуги, а также расходы, которые взимает государство, - налоги. Вторичные расходы - это приобретение собственных домов, автомобилей, электронной аппаратуры, предметов роскоши, пополнение сбережений в банках.

Расходы семейного бюджета как нельзя лучше отражают иерархию человеческих потребностей. По расходам семьи можно судить не только об уровне ее благосостояния, но и общества в целом.

Планирование семейного бюджета - это прогнозирование изменений доходов и расходов семьи на предстоящий период, определение организационно-экономических и финансовых мер по сбалансированности доходов и расходов, получению и эффективному использованию семейных накоплений.

Планирование семейного бюджета осуществляется в следующем порядке:

) прогнозирование доходов семьи;

) прогнозирование расходов семьи;

) сопоставление предстоящих доходов и расходов, их балансировка и регулирование посредством поиска дополнительных источников доходов и определения мер по сокращению расходов семьи;

) определение и распределение ожидаемых семейных накоплений.

Также был проведен анализ российской и зарубежной системы формирования бюджета семьи. Зарубежное законодательство в отрасли семейного права носит характер ограничительных мер. Помещение таких норм в российское законодательство может повлечь ограничение прав супругов, в том числе равных. Но, в любом случае, введение новых норм может помочь избежать совершения незаконных сделок одним супругом без ведома другого. Исходя из всего вышесказанного, можно сделать вывод, что структура бюджета, а также его составных частей (доходов и расходов) включает множество групп, что, в свою очередь, позволяет более детально рассмотреть, откуда появляются деньги в семье, и куда они расходуются, что не может не повлиять на сбалансированность семейного бюджета.

Список использованной литературы

1.Беккер Г. Экономика семьи и макроповедение // США: экономика, политика, идеология. - № 2, 3.

2.Борисов Е.Ф. Экономическая теория. - М.: Юрайт-Издат, 2010. - 399 с.

3.Булатов А.С. Экономика. - М.: Международные отношения, 2012. - 152 с.

.Гурвич Е.Т., Дынникова О.В. Экономический кризис в России и пути его преодоления // Экономика. - № 6. - 2012. - 13-17 с.

.Ершов М. Экономический рост: новые проблемы и новые риски / Вопросы экономики. - №12. - 2012. - С.18-22.

6.Жеребин В.М., Романов А.Н. Экономика домашних хозяйств. - М.: Финансы, ЮНИТИ. - 2008. - 231 с.

7.Национальная экономика / под ред. Савченко П.В. М.: Экономистъ, 2009. - 813 с.

8.Национальная экономика / под общ. ред Шульги В.А. М.: Изд-во Рос. экон. акад., 2011. - 592 с.

9.Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь.- 5-е изд., перераб. и доп. - М.:ИНФРА-М, 2008. - 495с.

10.Тюгашев Е.А. Экономика семьи и домашнего хозяйства: учеб. пособие. - Новосибирск: СибУПК, 2012.

11.Финансы, денежное обращение, кредит: учебник / Под ред. Г.Б. Поляка.- М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2 - е изд. 2011. - 311с.

12.Финансы: учебник / Под. ред. М.В. Романовского, О.В. Врублёвской.- М.: Перспектива, 2011. - 155 с.

.Финансы: учебник / Под. ред. д. э. н., проф. С.И. Лушина, д. э. н. В.А. Слепова. - 2 - е изд., перераб. и доп. - М.: Экономист, 2010. - 682 с.

14.Чернов А.Ю. Личные финансы. Доходы и расходы семейного бюджета. - М.: Перспектива, 2008. - 176 с.

15.Экономическая теория / Под ред. Видяпина В.И, Добрынина А.И, и др. М.: ИНФРА-М, 2011. - 714 с.

16.Экономическая теория / Под ред. Грязновой А.Г., Чечелевой Т.В. М.: Экзамен, 2012. - 592 с.

.Экономическая теория / Под ред. Итуэлла Дж., Милгейта М., Ньюмена П. М.: ИНФРА-М, 2011. - 944 с.

.Экономическая теория / Под ред. Камаева В.Д. - М.: ВЛАДОС, 2011. - 592 с.

.Экономика. С. Фишер, Р. Дорнбуш, Р. Шмалензи Пер. со 2-го англ. изд. - М.: Дело ЛТД, 2010. - 864 с.

.Экономика: учеб. пособие для студентов высш. Учеб. Заведений/ Ф.А., О.В. Комарова. - М.: Издательский центр «Академия», 2012. - 160 с.

diplomba.ru