Порядок построения графика финансового профиля проекта. График финансовый


Порядок построения графика финансового профиля проекта

Для того чтобы построить график финансового профиля проекта, необходимо выделить данные, находящиеся в ячейках С27:J27.

Таблица 2 – Данные для построения финансового профиля проекта

A

B

C

D

E

F

G

H

I

31

0

1

2

3

4

5

6

7

8

32

0

-55000,00

-7244,83

33923,42

69413,30

100008,01

126382,77

149119,63

168720,37

График должен начинаться в точке (0:0). Для этого в свободных ячейках строим таблицу, которая будет состоять из двух строк. Первая строка – годы, которые будут располагаться в ячейках А31:I31 (в данном примере от 0 до 8).

Вторая строка содержит значения чистого дисконтированного дохода нарастающим итогом по годам. Эти данные располагаются в ячейках А32:I32. В ячейке А32 для корректности построения графика указывается значение 0. В ячейке В32 делаем ссылку на значение первого года чистого дисконтированного дохода нарастающим итогом формулой =C26. Далее путём автозаполнения указываем данные в следующих ячейках соответственно по годам.

Построение финансового профиля проекта.

  1. Выделяем ячейки с данными А31:I32.

  2. Заходим в Мастер построения диаграммы командой Вставка → Диаграмма.

  3. В появившемся окне на вкладке Стандартные выбираем тип диаграммы Точечная. Вид – Точечная диаграмма, на которой значения соединены отрезками.

  4. После выбора всех параметров нажимаем на кнопку Далее.

  5. Следующий шаг. На вкладке Диапазон данных в строке Диапазон автоматически указывается диапазон ячеек с данными, по которым строится диаграмма. Ряды диаграммы необходимо установить В строках. Проходим на следующий шаг нажатием кнопки Далее

  6. Следующий шаг. На в кладке Заголовки указывается Название диаграммы, название оси Х и название оси У. На вкладке Легенда необходимо убрать маркер Добавить легенду (в данном графике она не требуется). На вкладке Подписи данных для наглядности можно указать значения чистого дисконтированного дохода по годам. Для этого необходимо поставить маркер Значение У. Кнопкой Далее переходим на следующий шаг.

  7. Завершающий шаг. Необходимо выбрать расположение диаграммы. Она может располагаться на листе с данными, либо же на отдельном листе. Для того, чтобы расположить диаграмму на отдельном листе, необходимо поставить переключатель в поле Отдельно. После завершения настроек построения диаграммы необходимо нажать на кнопку Готово. По умолчанию будет создан новый лист с именем Диаграмма 1. На этом листе будет располагаться ваш финансовый профиль проекта (рисунок 1).

Рисунок 1 – Финансовый профиль проекта

После изменения и пересчёта плана денежных потоков график Финансового профиля проекта будет изменяться автоматически.

Порядок расчёта внутренней нормы доходности

  1. В ячейки В1:I1 запишем года с нулевого года до 7.

  2. В ячейках В2:I2 необходимо ввести чистый денежный поток по годам. Эти данные берём с Листа 3. Для этого в ячейку В2 введём формулу =Лист3!C27. путём автозаполнения заполним все ячейки В2:I2.

  3. Заполним ячейки А4:А103 со ставкой дисконта начиная с нулевого процента.

  4. Для расчёта дисконтированного денежного потока необходимо в ячейку В4 ввести формулу =$B$2, где $ - абсолютная ссылка на строку или столбец. В ячейку С4 вводится формула =C2. Путём автозаполнения заполняем последующие ячейки по годам. Ячейки N5:N103 заполняем коэффициентами 0,01..0,99. В ячейку С5 записываем формулу дисконтированного денежного потока =1/((1+N5)^1)*$C$4 в первый год по ставке дисконта 1%. Путём автозаполнения производим расчёты по всем ставкам дисконта в первый год. Аналогично производим расчёты по всем годам.

  5. Для того чтобы найти NPV, необходимо в ячейку К4 записать формулу =СУММ(B4:I4). Далее путём автозаполнения высчитываем значения ячеек К4:К103.

  6. Внутреннюю норму доходности будем находить в ячейке В105 по формуле =СЧЁТЕСЛИ(K4:K103;">=0")-1.

studfiles.net

Как составить график платежей. Образец графика платежей

Стоит ли говорить, что о благополучии компании деловые партнеры судят по ее способности вовремя расплачиваться по счетам. Обеспечить платежеспособность можно, следуя графику платежей. Смотрите, как его правильно составить. А также возьмите за основу образец графика платежей.

О чем эта статья:

Деловая репутация – самый дорогой актив бизнесмена – долго приобретается пунктуальностью выполнения обязательств и легко теряется при нарушении договоренностей. График платежей поможет обеспечить эту пунктуальность.

Зачем нужен график платежей

Финансовая деятельность компании можно представить в виде входящих и исходящих денежных потоков. У идеально работающего предприятия эти потоки сбалансированы по объемам и согласованы во времени. Суммарные расходы не превышают поступлений, все контрагенты рассчитываются строго в установленные договорами сроки. Если же потребуются дополнительные инвестиции, превышающие поступающую выручку, то своевременно будет взят кредит. Причем на таких условиях, которые приведут к увеличению прибыли, и его обслуживание не ляжет на фирму непосильным бременем.

В действительности обстоятельства отличаются от идеальных: деньги «зависают» в запасах или дебиторской задолженности (читайте, как управлять дебиторской задолженностью), самые важные поставщики требуют предоплату, а покупатели, наоборот, отсрочку платежа. Да еще сезонные колебания продаж приводят к неравномерности денежных поступлений. Причин для возникновения кассовых разрывов более чем достаточно.

При этом наличие хорошей прибыли само по себе еще не означает гарантированной платежеспособности. При отсутствии графика платежей нехватка оборотных средств и хронические задержки расчетов могут стать головной болью даже прибыльно работающего предприятия.

Требования к графику платежей

В первую очередь график платежей должен быть удобным в использовании, а это значит:

  • понятным и легко читаемым;
  • составляться по возможности быстро и автоматизировано;
  • давать всю необходимую информацию.

Эти требования просты и понятны: вряд ли можно считать эффективным решением график оплат на неделю, который формируется вручную целый рабочий день. Так же как и график с переизбытком информации, которую расшифровывают на специально собранном полуторачасовом совещании.

Правильно составленный график демонстрирует риски появления кассовых разрывов в ближайшее время. А также отвечает на вопрос, какой перечень поручений на оплату отдать сегодня для исполнения бухгалтеру по расчетному счету.

Читайте также:

График платежей в системе планирования

Вообще говоря, самым общим графиком платежей является план движения денежных средств на год. В нем учитываются все поступления и расходы, о возникновении которых в будущем есть все основания полагать на момент планирования. Это самый первый, стратегический уровень обеспечения платежеспособности. Если расходы за год, к примеру, в полтора раза превышают ожидаемую выручку, то уже на этом этапе понятно, что без привлечения внешнего финансирования платежеспособность обеспечить не получится.

Год – это относительно длительный период, в течение которого ситуация может довольно значительно измениться, поэтому без более оперативной корректировки не обойтись. Следующим уровнем будет план движения денежных средств на месяц. Он уже учитывает все конкретные обстоятельства, которые сложились в данный момент:

  • предстоящие объемы поставок сырья, материалов, товаров;
  • объем дебиторской задолженности на данный момент и ее качество;
  • сроки оплаты поставщикам как по уже полученным партиям, так и по предстоящим к получению в ближайшее время;
  • ожидаемые продажи с учетом самой актуальной информации об активных и потенциальных клиентах (см также, как составить прогноз продаж в Excel).
Правильно составленный график демонстрирует риски появления кассовых разрывов в ближайшее время.

Каким должен быть идеальный график платежей

График платежей является самой оперативной и гибкой частью структуры планов предприятия. Он содержит информацию о конкретных получателях платежей, суммах, сроках и форме расчетов. Его оптимальный горизонт планирования составляет две недели. Именно такой срок позволяет принимать упреждающие, а не запоздалые решения и в то же время оперативно подстраиваться под конкретные обстоятельства.

В рамках оперативного графика срок платежа может при необходимости переноситься с одного дня на другой. Итогом этой ежедневной работы по планированию становится перечень платежей на текущий день. При этом отложенные по тем или иным причинам оплаты должны осуществляться в другие дни, тогда ни один платеж не будет пропущен, а общий двухнедельный план будет выполнен. Регулярно, один раз в неделю график необходимо корректировать, получая, таким образом, всегда актуальную картину платежей на две недели вперед.

Кроме непосредственно параметров платежей необходимо учесть внутреннюю структуру предприятия. Это актуально не только для крупных предприятий со сложной юридической организацией бизнеса. Вне зависимости от размеров часто возникает потребность в разделении денежных потоков разных направлений бизнеса. Настолько же часто приходится переводить средства из одного направления в другое. Подобные особенности внутренних взаиморасчетов должны быть отражены в актуальном графике платежей.

Еще по теме:

Образец графика платежей

Одним из вариантов графика может быть таблица, в строках которой указаны контрагенты или статья расходов, сгруппированные по сроку платежа. Для учета организационной структуры суммы разнесены по столбцам, каждый из которых соответствует одному из подразделений предприятия. Выглядит такой график приблизительно так, как показано ниже (см. таблицу).

Таблица. Пример графика платежей

Скачать образец графика платежей в Excel

ГРАФИК ПЛАТЕЖЕЙ

Назначение платежа

Компания 1

Компания 2

Компания 3

Компания 4

Общий итог

22.01.2018

120 000

 345 000

80 000

155 000

 700 000

Аванс за январь

120 000

 250 000

80 000

75 000

 525 000

Аренда офиса

-

95 000

-

80 000

 175 000

23.01.2018

21 000

65 000

15 000

  7 500

 108 500

Услуги связи

21 000

30 000

15 000

  7 500

73 500

Проценты по кредиту

-

35 000

-

-

35 000

24.01.2018

815 000

 398 000

-

-

 1 213 000

Поставщик 1

800 000

-

-

-

 800 000

Поставщик 2

-

 350 000

-

-

 350 000

НДС за IV квартал

15 000

48 000

-

-

63 000

25.01.2018

28 000

50 000

280 000

  5 000

 363 000

Поставщик 3

-

-

280 000

-

 280 000

Транспортные услуги

28 000

-

-

  5 000

33 000

Аренда оборудования

-

50 000

-

-

50 000

26.01.2018

450 000

 730 000

365 000

-

 1 545 000

Поставщик 4

450 000

-

-

-

 450 000

Поставщик 5

-

 730 000

-

-

 730 000

Поставщик 6

-

-

365 000

-

 365 000

Общий итог

 1 434 000

1 588 000

740 000

167 500

 3 929 500

Скачать образец графика платежей в Excel

Такая форма дает возможность видеть одновременно не только все необходимые параметры каждого конкретного платежа, но и общую сумму средств, которой должно располагать предприятие в этот день для исполнения своих обязательств. Разбивка по столбцам демонстрирует, сколько денег должно находиться на расчетных счетах каждого из подразделений.

Как заполнить график платежей

Данные для составления графика следует брать из условий договоров с поставщиками и подрядчиками. Регулярные платежи с одним и тем же сроком внести нетрудно. Более сложным делом является контроль наступления сроков оплаты по договорам с отсрочкой платежа (см. также, верить ли покупателю, который просит отсрочку платежа). Для ускорения и облегчения этого процесса его необходимо автоматизировать так, чтобы при учете каждой поступившей или проданной партии срок оплаты по ней автоматически выводился при построении отчета.

Если подобные отчеты из бухгалтерской программы содержат не всю необходимую информацию, или вывод готового отчета в удобном для чтения виде по тем или иным причинам невозможен, то нужный результат можно получить в электронных таблицах при помощи инструмента «сводная таблица».

При хорошо отлаженном планировании о предстоящем кассовом разрыве должно быть известно заранее, чтобы можно было заблаговременно позаботиться о привлечении дополнительного финансирования.

Как пользоваться графиком оплат

Итогом составления любых отчетов, планов или графиков должны стать управленческие решения (читайте про методы принятия управленческих решений). Чтобы они были правильными и своевременными, необходимо учесть предстоящие денежные поступления. Для планирования входящих платежей используются те же самые принципы:

  • автоматизация контроля сроков оплаты покупателями в программе для ведения учета;
  • вывод графика поступлений в виде отчета;
  • группировка доходов по структурным подразделениям и ожидаемым срокам оплаты.

Дальше остается только положить два графика рядом и посмотреть, где и когда возникает нехватка денег для исполнения текущих обязательств. Если годовой план движения денежных средств, о котором говорилось выше, составлен правильно, то в других подразделениях должны образовываться временно свободные средства. Если же этого не наблюдается, то к этому сроку должны быть готовы документы для получения банковского кредита. При хорошо отлаженном планировании о предстоящем кассовом разрыве должно быть известно заранее, чтобы можно было заблаговременно позаботиться о привлечении дополнительного финансирования.

Методические рекомендации по управлению финансами компании

fd.ru

Финансовый календарь. Планирование платежей.

Раздел «Календарь» служит для планирования повторяющихся платежей, либо тех платежей, даты которых известны заранее. Также, в данном разделе можно запланировать любое другое событие (не связанное с вводом в программу дохода, либо расхода). Стоит отметить, что "Календарь" не рассчитан на ввод ежедневных расходов и доходов, для этих целей служит раздел "Счета". Также, если вы желаете составить полноценный план расходов и доходов на следующий месяц, следует это делать в разделе "Бюджет".

Все платежи и события отображаются в очень удобном и наглядном виде (аналог обычного настенного календаря):

Добавить новый платеж в календарь можно тремя способами: выбрать на панели задач слева пункт меню "Создать платеж", либо щелкнуть правой кнопкой мыши на квадрат, отвечающий за нужную дату, и выбрать в меню "Создать платеж":

Также, можно просто раскрыть любой день в календаре для просмотра подробной информации (щелкнуть на любой квардар левой кнопкой мыши) и выбрать нужное действие:

Как вы могли уже заметить, поддерживается два типа событий: платеж и заметка. Платеж - это финансовое событие, имеющее определенную дату, сумму и тип (расход, доход, или перевод средств). Заметка - это простая текстовая информация (к примеру, "не забыть закрыть депозитный счет определенного числа").

В свою очередь, платеж может быть двух типов - расход/доход и перевод средств с одного счета на другой. Примеров первого типа может быть огромное множество, это и планирование оплаты за учебу, коммунальные услуги, планирование зарплаты, либо аванса и так далее. Планирование перевода средств с одного счета на другой может быть полезным, скажем, при планировании погашении долга/кредита (у вас есть долговой счет и наличный, и вы планируете перевести деньги с наличного на этот долг, тем самым погасив его часть).

Само окошко планирования платежа выглядит следующим образом:

Обратите внимание на поле "Комментарий". В календаре будет отображаться именно та информация, которая указана в этом поле. Если поле "Комментарий" будет не заполнено, тогда программа автоматически в качестве комментария подставит название планируемой категории. К примеру, мы планируем получить заработную плату 7 числа. Выбираем категорию "Доходы: Зарплата" и, не указывая комментарий, добавляем платеж. В результате он будет выглядеть следующим образом:

Если мы откроем данный платеж, то увидим, что программа в поле "Комментарий" продублировала выбранную категорию:

Записав свой комментарий (к примеру, "Получение зарплаты"), запланированный доход в календаре будет выглядеть следующим образом (естественно, сама категория останется прежней):

Но, до тех пор, пока запланированный платеж не будет введен в реестр, он останется лишь планом. От добавления платежа в календарь количество денег ни на одно счету не уменьшится. После того, как платеж был совершен, его необходимо ввести в реестр (т.е. записать фактический расход в счете). Для этого необходимо открыть платеж и нажать кнопку "Ввод в реестр":

После чего платеж будет вычеркнут из календаря, а сам расход появится в счете, как реальный расход:

Кроме того, при добавлении нового платежа можно сделать так, чтобы он автоматически проводился в программе (т.е. чтобы программа сама вводила его в реестр и вычеркивала в календаре). Для этого нужно в поле "Ввод в реестр" выбрать пункт "Автоматически":

Также, важно заметить следующее. При составлении бюджета на следующий месяц можно не дублировать те платежи, которые были запланированы через календарь. Достаточно просто в настройках бюджета включить платежи из календаря в план, и программа автоматически будет к запланированным расходам и доходам добавлять платежи из календаря.

Вы можете изменить дату платежа, либо сделать его копию, всего одним движением мышки. Для перемещения платежа необходимо нажать левой кнопкой мышки на цветной фон самого платежа (область, на которую показывает красная стрелка на картинке ниже) и, не отпуская левой кнопки мыши, перетащить платеж на другой день (другой квадрат), после чего отпустить кнопку мыши:

Копирование платежа происходит таким же образом, как и перемещения, с одним небольшим отличием - необходимо перед перемещением зажать клавишу Ctrl на клавиатуре. То есть, вначале мы нажимаем клавишу Ctrl, затем щелкаем мышкой, не отпуская клавишу и кнопку мыши, перетягиваем платеж на другой день, после чего отпускаем левую кнопку мышки и клавишу Ctrl на клавиатуре.

Также календарь поддерживает следующие дополнительные функции:

Выбрав слева на панели задач пункт меню "Сохранить", программа предложит сохранить текущий месяц со всеми платежами и заметками в HTML-файл, который можно затем просматривать на любом компьютере, либо распечатать. Поддерживается сохранение в двух видах - общим списком, либо в формате "настенного календаря".

Программа позволяет синхронизировать запланированные платежи и заметки с календарем Google. Достаточно щелкнуть меню "Календарь Google" и в открывшемся разделе нажать кнопку "Подключить", после чего программа свяжется с вашим календарем и перенесет туда всю информацию. Таким образом, ваши платежи отобразятся на вашем смартфоне и других устройствах, подключенных к Google-календарю, что позволит не пропустить ни единого платежа:

Если платеж не был введен в реестр (т.е. фактически не совершен), тогда он становится пропущенным. Посмотреть все пропущенные платежи (с возможностью их удаления, либо введения в реестр) можно через пункт меню "Пропущенные платежи" на панели задач.

Напоследок стоит заметить, платежи, введенные в календарь, также отображаются на главной странице (модуль "Календарь"), а также в бюджете (если включена опция совместного использования бюджета и календаря в разделе "Бюджет").

www.sanuel.com

Финансовый календарь

Публикация производственных результатов
25.01.2018 Публикация производственных результатов за IV квартал 2017 г.
17.04.2018 Публикация производственных результатов за I квартал 2018 г.
11.10.2017 Публикация производственных результатов за III квартал 2017 г.
17.07.2017 Публикация производственных результатов за II квартал 2017 г.
17.07.2018 Публикация производственных результатов за II квартал 2018 г.
18.04.2017 Публикация производственных результатов за I квартал 2017 г.
26.01.2017 Публикация производственных результатов за IV квартал 2016 г.
13.10.2016 Публикация производственных результатов за III квартал 2016 г.
13.07.2016 Публикация производственных результатов за II квартал 2016 г.
19.04.2016 Публикация производственных результатов за I квартал 2016 г.
02.02.2010 Публикация производственных результатов за IV квартал (12 месяцев) 2009 г.
19.04.2010 Публикация производственных результатов за I квартал (3 месяца) 2010 г.
19.07.2010 Публикация производственных результатов за II квартал (6 месяцев) 2010 г.
01.11.2010 Публикация производственных результатов за III квартал (9 месяцев) 2010 г.
13.02.2009 Публикация производственных результатов за IV квартал (12 месяцев) 2008 г.
15.04.2009 Публикация производственных результатов за I квартал (3 месяца) 2009 г.
27.07.2009 Публикация производственных результатов за II квартал (6 месяцев) 2009 г.
21.10.2009 Публикация производственных результатов за III квартал (9 месяцев) 2009 г.
17.01.2008 Публикация производственных результатов за IV квартал (12 месяцев) 2007 г.
15.04.2008 Публикация производственных результатов за I квартал (3 месяца) 2008 г.
20.08.2008 Публикация производственных результатов за II квартал (6 месяцев) 2008 г.
11.12.2008 Публикация производственных результатов за III квартал (9 месяцев) 2008 г.
24.07.2014 Публикация производственных результатов за II квартал (6 месяцев) 2014 г.
27.01.2011 Публикация производственных результатов за IV квартал (12 месяцев) 2010 г.
21.04.2011 Публикация производственных результатов за I квартал (3 месяца) 2011 г.
29.07.2011 Публикация производственных результатов за II квартал (6 месяцев) 2011 г.
25.10.2011 Публикация производственных результатов за III квартал (9 месяцев) 2011 г.
27.01.2012 Публикация производственных результатов за IV квартал (12 месяцев) 2011 г.
19.10.2012 Публикация производственных результатов за III квартал (9 месяцев) 2012 г.
25.07.2012 Публикация производственных результатов за II квартал (6 месяца) 2012 г.
26.04.2012 Публикация производственных результатов за I квартал (3 месяца) 2012 г.
22.04.2015 Публикация производственных результатов за I квартал (3 месяца) 2015 г.
31.01.2013 Публикация производственных результатов за IV квартал (12 месяцев) 2012 г.
30.04.2013 Публикация производственных результатов за I квартал (3 месяца) 2013 г.
26.07.2013 Публикация производственных результатов за II квартал (6 месяцев) 2013 г.
25.10.2013 Публикация производственных результатов за III квартал (9 месяцев) 2013 г.
06.02.2014 Публикация производственных результатов за IV квартал (12 месяцев) 2013 г.
29.04.2014 Публикация производственных результатов за I квартал (3 месяца) 2014 г.

mmk.ru

Финансовый календарь - Энциклопедия по экономике

Бухгалтерия Главной книги позволяет также предварительно регистрировать документы, а затем выполнять их проведение. Ведется финансовый календарь для автоматизации периодических хозяйственных операций. Все документы можно вводить в любой валюте (одна валюта — базовая для балансовой единицы, две другие валюты выбираются произвольно).  [c.105] Финансовые календари (Объясняется позже)  [c.136]

Еще один небесполезный инструмент, который поможет в моделировании и лучшем понимании собственного бизнеса, — финансовый календарь. Для некоторых методов прогнозирования он просто необходим.  [c.179]

Благодаря финансовому календарю бюджет становится точнее, а ваши деловые познания обширнее. Например, планируя расходы на заработную плату из расчета ставки за трудовой день, правильным будет умножить среднюю ставку на количество расчетных дней. Если же вместо расчетных дней подставить рабочие, то для тех месяцев, в которых есть праздники, получится заниженный результат. Аналогичные примеры можно подобрать и для других типов дней. Подумайте также, что значит, если в розничной торговле налицо уменьшение продаж по сравнению с прошлым годом. Снизилась ли эффективность или виной тому  [c.179]

Финансовый календарь представляет собой эффективный инструмент планирования. Рассмотрим пример.  [c.180]

Пример 12.1. У отделений розничной торговли корпорации холодильных систем Елена выходной день - суббота, а на производстве - суббота и воскресенье. Расчет заработной платы основан на пятидневной рабочей неделе. Финансовый календарь корпорации представлен в табл. 12.1.  [c.180]

Финансовый календарь I квартал 2002 г.  [c.180]

Финансовое состояние предприятия считается устойчивым, если доходная часть платежного календаря обеспечивает планируемые расходы. Если при планировании выявляется, что расходы будут превышать доходы, то следует изыскать дополнительные источники поступления средств (от вышестоящих организаций в порядке оказания временной финансовой помощи, кредитов Госбанка СССР и др.) или уменьшить отдельные статьи расходов.  [c.293]

Дата принятия решения. В государственной системе Японии календарь (финансовый год и учебный год) начинается в апреле и кончается в марте, но многие деловые предприятия пользуются полугодовыми циклами для составления смет (обычно с апреля по сентябрь и с октября по март). Это связано с ассигнованиями, принятие же решений происходит дважды в год.  [c.204]

Оперативное финансовое планирование включает составление и исполнение платежного календаря, кассового плана и кредитного плана.  [c.280]

При составлении платежного календаря финансовый отдел тесно взаимодействует с бухгалтерской службой, поскольку бухгалтерия обеспечивает сбор информации об операциях по счетам предприятия, об уплате налогов, о состоянии дебиторской и кредиторской задолженности, о расчетах с поставщиками и подрядчиками и проч.  [c.280]

В платежном календаре притоки и оттоки денежных средств (как в наличной, так и безналичной форме) должны быть сбалансированы. Правильно составленный платежный календарь позволяет выявить финансовые ошибки, недостаток средств, вскрыть причину такого положения, наметить соответствующие мероприятия и, таким образом, избежать финансовых затруднений.  [c.281]

Календарь платежей составляется на основе реальной информационной базы о денежных потоках предприятия. Информационной базой платежного календаря служат планы, составленные на предприятии, например план реализации продукции, смета затрат на производство, план капитальных вложений и т.п. выписки по счетам предприятия и приложения к ним нормативно установленные сроки платежей для финансовых обязательств договора счета-фактуры график выплаты заработанной платы внутренние приказы.  [c.281]

Если имеется излишек денежных средств, как в приведенном примере платежного календаря, это в определенной степени говорит о финансовой устойчивости и платежеспособности предприятия. Для получения дополнительного дохода финансовый менеджер может инвестировать излишние денежные средства, скажем, в государственные высоколиквидные ценные бумаги.  [c.284]

Кроме платежного календаря на предприятии должен составляться кассовый план — план оборота наличных денежных средств, отражающий поступление и выплаты наличных денег через кассу. Своевременная обеспеченность наличными денежными средствами характеризует состояние финансовых отношений между предприятием и его работниками, т.е. одну из сторон платежеспособности предприятия. Кассовый план необходим предприятию для контроля за поступлением и расходованием наличных денег.  [c.284]

Текущая платежеспособность внутри отчетного периода может быть определена с помощью платежного календаря, на основании которого определяется коэффициент текущей оперативной платежеспособности, разрабатываются мероприятия, обеспечивающие своевременные расчеты с кредиторами, банком, финансовыми и другими органами. Платежный календарь составляется на основании данных аналитического учета, выписок банка, картотеки срочности платежей и др. Такие расчеты могут осуществляться ежедневно или один раз в 3-5 дней и за другие отрезки времени. Периодичность расчетов зависит от состояния платежеспособности предприятия. Если она устойчива, расчеты можно делать реже, если не устойчива - чаще. Для определения текущей оперативной платежеспособности рассмотрим следующую исходную информацию о платежных средствах предприятия и его долгах (срочных обязательствах), сроки оплаты которых наступили  [c.51]

Финансовый органайзер "Платежный календарь" представляет собой максимально простой и удобный инструмент управления и планирования финансами для руководителей и менеджеров различных уровней малого и среднего бизнеса. В отличие от большинства программ для финансового менеджмента, "Платежный календарь" функционирует, не требуя информации бухгалтерского характера.  [c.280]

Платежный календарь составляется обычно на предстоящий месяц (в разбивке по дням, неделям и декадам). Он состоит из следующих двух разделов а) график расходования денежных средств (или график предстоящих платежей) б) график поступления денежных средств. График расходования денежных средств отражает сроки и суммы платежей предприятия в предстоящем периоде по всем (или конкретным) видам его финансовых обязательств. График поступления денежных средств разрабатывается по тем видам движения средств, по которым имеется возвратный их поток он фиксирует сроки и суммы предстоящих платежей в пользу предприятия.  [c.112]

Целостная система информационной поддержки финансовых решений имеет три уровня учет, анализ и управление, планирование. Она включает финансовый, налоговый, отчетный календари, в которых фиксируются ежедневные финансовые операции и готовятся структурированные данные итогового анализа. Составными частями системы являются главная книга, счета дебиторов (обработка счетов-фактур, учет графика платежей, анализ дебиторской задол-  [c.260]

Бюджет движения денежных средств в бывшем СССР составлять было не принято. Его аналог, платежный календарь, был скорее управленческой экзотикой, чем реальным инструментом управления. Чего-чего, а нехватки денег в бывшем СССР не ощущалось никогда. Если Госбанк денег все же не давал, директор предприятия обращался в обком партии, и партия находила деньги очень быстро. Не эта ли практика отчасти развратила финансовое мышление директоров бывших госпредприятий и если не породила кризис неплатежей (причина этого кризиса в налоговой системе России и экономической политике властей всех ветвей и уровней), то сделала его подлинным бедствием  [c.111]

Характерной особенностью оперативных финансовых планов является то, что они охватывают за короткий период весь денежный оборот объединения, т. е. все поступления и расходование денежных средств. Формой месячного финансового плана служит платежный календарь, в котором отражаются все поступления де-  [c.108]

Финансовое состояние объединения считается устойчивым, если доходная часть платежного календаря обеспечивает покрытие всех расходов. Если при планировании расходная часть будет превышать доходную, то следует изыскать дополнительную возможность поступления средств от вышестоящей организации в порядке оказания временной финансовой помощи, получения кредитов Госбанка на временные нужды или уменьшить отдельные статьи расходов.  [c.110]

Платежный календарь - это годовой финансовый план хозяйствующего субъекта Кредит, взятый на пять лет, является основой составления пятилетнего финансового плана Каш флоу - это название денежного потока Каш флоу - это показатель денежной наличности Положительная величина  [c.198]

Анализ потоков денежных средств должен осуществляться как на основе отчетных, так и плановых показателей. В качестве отчетных показателей используются данные первичного учета и регулярной отчетности предприятия. Плановые показатели движения денежных потоков предприятия рассчитывают в виде оперативного финансового плана, так называемого платежного календаря. Он разрабатывается на месяц с периодичностью 5, 10 или 15 дней (табл. 3.2).  [c.63]

Платежный календарь составляется на месяц с подекадной разбивкой. Реже встречается разбивка на пятидневки и 15 дней. Финансовое планирование на столь короткие периоды времени является процессом непрерывным и требует постоянного контроля за состоянием запасов и дебиторской задолженности, за производством и реализацией. (.  [c.470]

В рамках оперативного финансового планирования помимо платежного календаря составляется кассовый план предприятия.  [c.470]

Финансовый календарь немногим отличается от обычного. Например, в розничной торговле иногда предпочитают разделять год на 13 четырехнедельных периодов или на два шестимесячных — весна и осень. На производстве же нередко используют календарь типа 4—4—5 , когда каждый квартал состоит из двух месяцев по четыре недели и третьего, пятинедельного. Иногда первые числа данного месяца приписывают к предыдущему или последние — к следующему, чтобы финансовый месяц имел нужную продолжительность.  [c.179]

В финансовых календарях бывают дни нескольких типов. Возьмем для примера месяц, в котором 30 дней. В четырехнедельном финансовом месяце будет всего 28 дней лишние дни присоединяются к предыдущему или следующему месяцу. Если по выходным ваша фирма не работает, то получается 20 рабочих дней (четыре пятидневных недели). При оплачиваемом празднике расчетных дней 20, а рабочих — 19. Если фирма работает по субботам, то производственных дней 24. Если розничные магазины работают без выходных, то торговых дней 28. Вы сами легко можете продолжить этот перечень вариантов.  [c.179]

Большинство компаний, чьи акции котируются на фондовой бирже, публикуют финансовый календарь, включаемый в их официальную финансовую отчетность и размещаемый на web-сайте. В этом календаре указываются ключевые для инвесторов даты. Например, финансовый календарь торговой компании Marks Spen erpi на 2001-2002 финансовый год, опубликованный на ее web-сайте, выглядел так.  [c.368]

Но все названные показатели дают лишь общую одномоментную оценку динамики платежеспособности и не позволяют проанализировать ее внутриструктурные изменения. С этой целью проводится оценка текущей платежеспособности путем сравнительной оценки суммы имеющихся денежных средств и краткосрочных финансовых вложений с общей величиной задолженности, сроки оплаты которой уже наступили. Идеальным считается вариант, когда полученный результат равен единице или превышает ее. Однако при проведении указанных расчетов по данным баланса и ф. №4 Отчет о движении денежных средств необходимо учитывать следующее платежеспособность организации — показатель очень динамичный, меняется очень быстро, и его исчисление одномоментно один раз в квартал или один раз в год не позволяет сформировать достоверную картину. Поэтому и составляется платежный календарь, где сопоставление наличных ожидаемых средств и платежных обязательств производится на очень короткие периоды времени (1 5 10 15 дней, месяц). Оперативный платежный календарь составляется на основе данных об отгрузке и реализации продукции, о закупках сырья, материалов и оборудования, и также по информации, содержащейся в документах о расчетах по оплате труда, на выдачу авансов работникам, в выписках со счетов банков и т.п. По данным оперативного платежного календаря формируют динамические ряды, а затем проводят анализ изменений показателя платежеспособности.  [c.365]

Валютные дилеры обычно имеют календари праздничных дней для основных финансовых центров. Для справки о предстоящих в течение ближайшего месяца праздниках они обращаются к специальным информационным страницам агентства Рейтер — HOLA-D.  [c.13]

Платежный календарь - план рациональной организации оперативной финансовой деятельности хозяйствующего субъекта, в котором календарно взаимосвязаны все источники поступ-  [c.181]

Превышение планируемых расходов над ожидаемым поступлением денежных средств (вместе с переходящим остатком средств на расчетном счете) означает недостаточность собственных возможностей хозяйствующего субъекта для их покрытия (неплатежеспособность), что свидетельствует об ухудшении финансового состояния. В этом случае необходимо перенести часть непервоочередных расходов на следующий календарный период или принять оперативные меры по изысканию дополнительных источников. Платежный календарь составляется исходя из конкретных данных оперативного учета операций по расчетному счету в банке, учета сдачи расчетных документов в банк, сведений о состоянии срочных и просроченных платежей, расчетов с дебиторами и кредиторами, об остатках задолженности по срочным и просроченным ссудам и т.п. Платежный календарь составляется по следующей примерной форме (табл. 39).  [c.182]

Оперативное финансовое планирование заключается в разработке платежного календаря, детализирующего на квартал или месяц текущий финансовый план. Платежный календарь служит средством ранней диагностики финансового состояния предприятия, помогает поддерживать платежеспособность предприятия, вовре-  [c.469]

economy-ru.info

График финансирования (приложение к договору о выполнении дополнительных работ по доведению единой технологии до стадии практического применения с учетом потребностей заинтересованного лица) 2018

Приложение N 4 к договору о выполнении дополнительных работ по доведению единой технологии до стадии практического применения с учетом потребностей заинтересованного лица

График финансирования --------------------------------------------------------------------------- ¦ Сумма ¦ Срок перечисления ¦ Условия перечисления ¦ ¦ ¦ ¦ (при наличии) ¦ +----------------------------+-------------------+------------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------------------+-------------------+------------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------------------+-------------------+------------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------------------+-------------------+------------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------------------+-------------------+------------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------------------+-------------------+------------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ -----------------------------+-------------------+------------------------- Правообладатель Исполнитель Заинтересованное лицо __________ (__________) __________ (__________) __________ (__________) М.П. М.П. М.П.

vse-documenty.ru