Формула и расчет банковского вклада с капитализацией. Расчет банка со вкладчиком


Как рассчитать проценты по вкладу, простая формула для начисления процентов по вкладу

Главная страница → Как можно рассчитать проценты по вкладу

Содержание статьи:

Способы начисления процентов по вкладу

Проценты по вкладу – это вознаграждение, выплачиваемое банком вкладчику за временное пользование его денежными средствами. Согласно требованию Центрального банка РФ, все кредитные организации, работающие на территории России, обязаны ежедневно начислять проценты по вкладам. Формально так и происходит, однако по факту клиент получает проценты по условиям договора. Чтобы понять, как рассчитать проценты по вкладу, следует учитывать, что банки используют два способа их начисления: простой и сложный (при вкладе с капитализацией процентов).

рассчитать проценты по вкладу не сложно В первом случае проценты не прибавляются к телу депозита (вкладываемой сумме), а перечисляются на другой счет вкладчика в соответствии с условиями договора. Как правило, начисление дохода происходит ежемесячно, ежеквартально, раз в 6 месяцев, раз в год или в конце срока действия депозита. Во втором случае начисленный доход присоединяется к телу депозита в предусмотренные договором сроки (чаще ежемесячно или ежеквартально). Поскольку основная сумма вклада периодически увеличивается, то и начисляемые на него проценты растут. В конечном итоге общая доходность по депозиту возрастает, причем, вполне ощутимо.

Получается, что при одинаковой номинальной процентной ставке, идентичной сумме вклада и сроке действия депозит с капитализацией приносит бОльшую доходность. Это нужно учитывать при выборе оптимального предложения.

Расчет процентов по вкладу с простым начислением

Как рассчитать проценты по депозиту с простым начислением? Достаточно просто, вот по этой формуле:

S = (P x I x t / K) / 100, где:

S — сумма начисленных процентов Р — вносимая сумма I — годовая процентная ставка по вкладу t — период за который будут насчитаны проценты, в днях K — количество дней в году (год бывает и високосный)

Пример расчета: Предположим, что клиент оформил вклад с простым начислением на сумму 100 тысяч рублей на 1 год под 11,5% годовых. Получается, что при закрытии депозита вкладчик получит доход в размере: (100 000 х 11,5 х 365/365)/100 = 11500 рублей.

Расчет процентов по вкладу с капитализацией

Как рассчитать проценты по вкладу с капитализацией? Для этого существует другая формула:

S = (P x I x j / K) / 100, где:

S — сумма начисленных процентов Р — вносимая сумма, а также все последующие суммы, увеличенные в результате капитализации I — годовой процент по депозиту j — количество дней в периоде, за который производится капитализация, K — количество дней в году

вклады с капитализацией

Пример расчета: Предположим, что клиент оформил вклад с капитализацией на сумму 100 тысяч рублей на 3 месяца (июнь, июль, август) под 11,5% годовых. Доход за июнь составит: (100 000 х 11,5 х 30 / 365) / 100 = 945 рублей.

Прибавляем эту сумму к 100 000 рублей тела депозита, чтобы рассчитать начисленные проценты за июль: (100945 х 11,5 х 31 / 365) / 100 = 985 рублей. Аналогично рассчитываем доход за август: (101930 х 11,5 х 31 / 365) / 100 = 995,5 рублей.

Как видно из расчета, в августе доходность по вкладу выше, чем в июле, хотя, в каждом месяце 31 день. Это происходит благодаря капитализации процентов.

 

Поделитесь информацией в соцсетях:

автор: Дмитрий Хватков При полной или частичной перепечатке материала "Как можно рассчитать проценты по вкладу " ссылка на open-deposit.ru обязательна.

Выбрать банк для открытия вклада

open-deposit.ru

Учёт вкладов и депозитов физических лиц

Вклад – это денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые на возвратной основе физическими лицами в целях хранения и получения дохода, на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада.

Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором.

Вклады могут принимать банки, имеющие соответствующую лицензию, выдаваемую Банком России, и участвующие в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках. Участие в системе страхования вкладов в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» обязательно для всех банков.

Вкладчиками банка могут быть граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства, кроме того, несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет вправе самостоятельно, без согласия родителей, усыновителей и попечителей, вносить вклады в кредитные учреждения и распоряжаться ими.

Вкладчики могут иметь неограниченное количество вкладов в одном или нескольких банках и распоряжаться своими вкладами, а также получать доход и совершать безналичные расчеты в соответствии с договором вклада.

Договор банка со вкладчиком

При поступлении денежных средств во вклад или депозит с вкладчиком заключается договор. Договор оформляется в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается клиенту. В зависимости от срока действия договоров, суммы вкладов и условий их возврата банк может дифференцировать свои процентные ставки.

При этом в нем должны быть указаны и согласованы порядок выплаты процентов по вкладу (с капитализацией, без капитализации) и сроки (день, месяц, квартал, год.). В случае отсутствия этих условий в договоре уплата процентов осуществляется ежеквартально, а невыплаченные проценты увеличивают сумму вклада (капитализация), на которую потом начисляются проценты.

учет вкладов депозитовДенежные средства во вклад или депозит могут приниматься на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад). Однако, по договору банковского вклада любого вида, банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика. Причем данное правило является императивным, т.е. условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно.

Заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение им денежных средств во вклады может быть удостоверено сберегательной книжкой. Сберегательная книжка является одной из форм договора банковского вклада. Особенность оформления вклада в виде сберегательной книжки заключается, прежде всего, в том, что такая форма характерна для взаимоотношений между вкладчиком — гражданином и банком. Сберегательная книжка может быть как именной, так и на предъявителя, причем сберегательная книжка на предъявителя является ценной бумагой. Оба вида сберегательных книжек должны содержать информацию о банке и состоянии вклада. Именная сберегательная книжка, по существу, представляет собой документ, удостоверяющий заключение договора банковского вклада и внесение денежных средств во вклады.

Отсутствие именной сберегательной книжки при явке клиента в банк не является препятствием в распоряжении вкладом, так как обязательственные правоотношения между вкладчиком и банком возникают из договора банковского вклада, подписанного сторонами. Именная сберегательная книжка в случае ее утраты или повреждения может быть заменена вкладчику по его заявлению. Сберегательная книжка на предъявителя, является ценной бумагой, представляет собой документ, удостоверяющий имущественные права, осуществление ил передача которых возможны только при его предъявителя (ст.142 ГК РФ).Сберегательная книжка на предъявителя должна не только оформлять внесение гражданином денежных средств на депозитный счет в банке, но и удостоверять все его права как вкладчика. Поэтому никакой иной документ, кроме как сберегательная книжка на предъявителя, не может служить банку основанием для выдачи вклада, выплаты процентов и исполнения иных распоряжений вкладчика. Замена сберегательной книжки на предъявителя в случае ее утраты банком не производится. Поскольку сберегательная книжка находится у вкладчика, данные о вкладе, указанные в ней, могут не отражать истинного состояния вклада (например, в случае пополнения вклада третьим лицом, начисление процентов и т.д.).

В том случае, если в лицевом счете сделаны записи, которых нет в сберегательной книжке, при посещении вкладчиком банка производятся соответствующие записи в его вкладную книжку. Записи в сберегательной книжке отражают все приходные и расходные операции по вкладу (депозиту), после каждой записи выводится остаток вклада.Все записи в сберегательной книжке заверяются уполномоченными сотрудниками банка. Данные, которые отражены в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов между банком и вкладчиком, если не доказано иное.Каждому вкладчику на каждый вид вклада открывается лицевой счет. При совершении операций по счету вклада в обязательном порядке проверяется соответствие подписей на документах по счету с образцом подписи вкладчика.

Бухгалтерские проводки

Учет вкладов физических лиц ведется на пассивном счете 423 «Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц». В разрезе этого счета ведутся балансовые счета второго порядка по срокам привлечения денежных средств:

  • до востребования;
  • на срок до 30 дней;
  • на срок от 31 до 90 дней;
  • на срок от 91 до 180 дней;
  • на срок от 181 до 1 года;
  • на срок от 1 года до 3 лет;
  • на срок свыше 3 лет.

Открытие депозитного счёта физическому лицу оформляется проводкой:

  • Дт 20202 «Касса кредитных организаций»
  • Кт 423 «Депозиты и прочие привлечённые средства физических лиц» – на сумму депозита, полученного в кассу банка.

Возврат суммы депозита оформляется обратной проводкой:

  • Дт 423 «Депозиты и прочие привлечённые средства физических лиц»
  • Кт 20202 «Касса кредитных организаций» – на сумму депозита, выплаченного из кассы банка.

При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту проценты.

В случаях, когда срочный либо другой вклад, иной, чем вклад до востребования, возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре банковского вклада, проценты по вкладу выплачиваются в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования, или банк имеет право предусмотреть в договоре пониженную процентную ставку по досрочно изымаемым вкладам и депозитам.

Банк обязан начислять на сумму вклада проценты, размер и порядок начисления которых определяются в договоре по соответствующему вкладу. При отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процентов банк обязан выплачивать проценты в размере ставки банковского процента (ставки рефинансирования) на день платежа (п.1 ст. 838 ГК РФ).

Банк может предусмотреть в договоре право в одностороннем порядке изменять процентную ставку по вкладу до востребования. При этом в случае уменьшения размера процентов новый размер процентов применяется к вкладам, внесенным вкладчиком по истечении месяца с момента сообщения, если иное не предусмотрено договором. Форма сообщения не регламентируется. Это могут быть объявления в средствах массовой информации либо в помещении банка и др. Способ уведомления вкладчика может быть оговорен в договоре.

По вкладам, внесенным физическими лицами, на условиях его выдачи по истечении определенного срока либо при наступлении предусмотренных договором обстоятельств, то есть «срочным вкладам», определенный договором банковского вклада размер процентов на вклад, не может быть односторонне уменьшен банком, если иное не предусмотрено законом.

Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня, предшествующего ее возврату вкладчику либо ее списанию со счета вкладчика по иным основаниям (п.1 ст. 839 ГК РФ).

Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, проценты на сумму банковского вклада выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а не востребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты.

Начисленные проценты подлежат отражению в бухгалтерском учете банка не реже одного раза в месяц и не позднее последнего рабочего дня отчетного месяца. Проценты на привлеченные и размещенные денежные средства начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу, учитываемой на соответствующем лицевом счете, на начало операционного дня.

При этом проценты, начисленные за последние календарные дни отчетного месяца, приходящиеся на нерабочие дни, должны быть отражены по соответствующим счетам бухгалтерского учета в балансе банка на первое число месяца, следующего за отчетным.Бухгалтерские проводки по отражению на соответствующих отдельных лицевых счетах сумм причитающихся к уплате (получению) процентов должны осуществляться либо в последний рабочий день отчетного месяца (в этом случае проценты за последние выходные дни отчетного месяца начисляются на остаток по соответствующему счету на конец последнего рабочего дня отчетного месяца), либо в первый рабочий день месяца, следующего за отчетным (непосредственно при формировании баланса на 1-е число месяца, следующего за отчетным). Выбор дня, в который осуществляются соответствующие бухгалтерские проводки, определяется в соответствии с принятой банком Учетной политикой банка.

Текущие проценты, начисляемые и выплачиваемые по вкладам в течение одного, месяца оформляются проводками:

  • Дт 70606 «Расходы»
  • Кт 423 «Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц» – на сумму выплачиваемых процентов причислением к основной сумме вклада;
  • Дт 423 «Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц»
  • Кт 20202 «Касса кредитных организаций», 20207 «Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений кредитных организаций – при уплате процентов через кассу.

Отражение начисленных процентов в том случае, если дата начала периода начисления процентов и дата уплаты начисленных процентов приходятся на разные месяцы или если проценты не причисляются к вкладу, оформляется проводкой:

  • Дт 70606 «Расходы»
  • Кт 47411 «Начисленные проценты по вкладам» – на сумму начисленных процентов.

Фактическая уплата банком – заемщиком процентов без нарушения сроков сопровождается записями:

  • Дт 47411 «Начисленные проценты по вкладам»
  • Кт 423 «Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц» – зачисление начисленных процентов на счета по учету депозитов физических лиц.
  • Дт 423 «Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц»
  • Кт 20202 «Касса кредитных организаций», 20207 «Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков» – выплата наличных денежных средств через кассу банка.

Если процентная ставка, начисляемая по вкладам и депозитам (за исключением срочных пенсионных вкладов, внесенных на срок не менее шести месяцев), превышает ставку рефинансирования Банка России, а по вкладам в иностранной валюте – 9 %, то в части превышения сумма облагается налогом на доходы физических лиц. Ставка налога для физических лиц резидентов составляет 35%, для нерезидентов – 30%.

Обязанность у банка по удержанию налога на доходы физических лиц с сумм начисленных процентов по вкладам не возникает до момента первого обращения физического лица к вкладу. Датой получения дохода в календарном году является дата выплаты дохода (включая авансовые выплаты) физическому лицу, либо дата перечисления дохода физическому лицу.

Возможно, вам будет интересно также:

bookaa.ru

Банковский вклад - расчет, формула

О том какой банковский вклад является наиболее выгодным можно судить не только по величине процентной ставки, но и по способу начисления процентов, поэтому выбирая банковский вклад, стоит смотреть не только на годовые проценты, а так же на способ и периодичность выплаты процентов. Обычно в банках применяют простой и сложный процент.

Вклады с простым процентом

Простой способ начисления процентов – это когда начисление процентов осуществляется один раз в конце срока вклада. В банковских договорах процентная ставка указывается за год. Для других периодов времени нужно срок вклада перевести в дни. Простые проценты считаются по такой формуле:

Формула расчёта вклада с простыми процентами, где

В – итоговая сумма, А – первоначальная сумма вклада, Р – годовая процентная ставка, Td – срок вклада в днях, Ty– количество дней в году.

Пример 1. Вы положили 20 000 рублей на полтора года под простой процент с годовой ставкой 8%.

20 000 * (1 + 0,08 * (548 / 365)) = 22 402,20

Вклады со сложным процентом

Сложные проценты – это проценты, начисленные не только с первоначальной величины депозита, но и с процентов, полученных за предыдущие сроки. Процесс прибавления процентов к первоначальной величине вклада называется капитализацией процентов. Она обычно бывает ежегодная, ежеквартальная, ежемесячная. Каждый период начисленные проценты не снимаются, а прибавляются к имеющейся величине вклада и уже сами начинают принимать участие в образовании новой прибыли. Только в таком случае сложный процент начинает работать. Расчёт сложных процентов производится по следующей формуле:

Формула расчета вклада с капитализацией, где

В – итоговая сумма, А – первоначальная сумма вклада, Р – годовая процентная ставка, Ny– количество периодов капитализации в году, Nd – количество периодов капитализации за весь период вклада.

Примеры расчета вкладов

Для вкладов со сложным процентом важной часть является периодичность начисления процентов.

Рассмотрим примеры:

Пример 2. Вы положили 20 000 рублей на депозит под 8% сроком на 3 года с капитализацией, равной 1 году (т.е. проценты начисляются один раз в год):

Пример 2: расчет вклада со сложными процентами

Пример 3. Вы положили 20 000 рублей на депозит под теже 8% сроком на 3 года с ежемесячной капитализацией:

Пример 3: расчет вклада со сложными процентами

Из приведённых примеров видно, что чем меньше период капитализации, тем вклад является более выгодным.

Но иногда бывают ситуации когда приходится выбирать между простыми процентами с более высокой процентной ставкой, и сложными процентами с более низкой ставкой. Предположим, что нам надо выбрать между простым вкладом на один год с процентной ставкой 12% и с вкладом с ежемесячной капитализацией, но с процентной ставкой 10% и тоже на 1 год. Итак, положив на депозит 10 000 рублей, в первом случае мы получаем:

Простой банковский вклад

во втором:

Сложный банковский вклад

Мы видим, что при данных обстоятельствах выгоднее воспользоваться простым процентом. Но это не на долго, так как со временем сложный процент проявляет себя более ярко. Допустим, мы сделали вклад при той же процентной ставке не на один год, а на пять лет, тогда лучше отдать предпочтение вкладу со сложным процентом (16 000 по вкладу с простым процентом против 16 453 по вкладу со сложным процентом). Таким образом, прежде чем положить определённую сумму на депозит, нужно произвести необходимые расчёты, чтобы понять какой из вкладов принесёт наибольшую прибыль. Вы можете воспользоваться on-line калькулятором вкладов, для расчёта вкладов с ежемесячной капитализацией, применяемой схемой начисления процентов в большинстве банков.

www.platesh.ru

Формула и пример расчета вклада с капитализацией процентов

В настоящее время банки предлагают на выбор потенциальным клиентам большое число видов финансовых продуктов для сбережения и накопления капитала. Вклады с капитализацией процентов представляют прекрасную альтернативу срочным депозитам.

Мужчина пытается рассчитать проценты по вкладу

Прежде чем переходить к практике, давайте разберемся с используемой терминологией. Под капитализацией принято понимать особые условия начисления процентов. В таком банковском продукте они будут начисляться к первоначально внесенной на счет сумме с установленной договором периодичностью. Как правило, это происходит раз в месяц. При последующих начислениях проценты будут плюсоваться не только сумме вклада, но и к ранее начисленному доходу.

Многие люди прежде чем заключить договор с банком, предпочитают самостоятельно перепроверять сведения по условиям депозита, предоставленные банковским служащим. В такой ситуации они интересуются, как произвести расчет вклада с капитализацией процентов.

Общая формула расчета

Итак, чтобы вычислить капитализацию процентов по депозиту, мы можем воспользоваться следующей формулой.

Формула расчета процентов по вкладу с ежегодной капитализацией, где

  • Дв – итоговая доходность, которая состоит из первоначально внесенной суммы и начисленных на нее процентов;
  • С – внесенная клиентом в банк сумма;
  • Рп – размер годовой процентной ставки по договору;
  • Т – срок размещения денежных средств.

Рассчитать итоговую сумму вклада по общей формуле можно, но делать это будет удобно исключительно для депозитов с ежегодной капитализацией процентов. Если же периодичность прибавления процентов будет более частой, то данный расчет будет претерпевать некоторые изменения.

Мы уже говорили выше, что чаще всего капитализация бывает ежемесячной. В то же время отдельные банковские учреждения могут разработать и предложить на рынке вклады, в которых капитализация будет иметь другую периодичность. Она также может быть ежедневной или ежеквартальной.

Поэтому для удобства наших читателей, ниже мы разместим уже готовые формулы для подобных вычислений.

Формула для вкладов с ежемесячной капитализацией

В данном случае расчет процентов будет выглядеть следующим образом:

Формула расчета процентов по депозиту с ежемесячной капитализацией, где

  • Дв – доходность;
  • С – сумма;
  • Рп – размер годовой процентной ставки;
  • Т – на сколько месяцев открыт вклад.

При проведении подобных вычислений необходимо учитывать важный аспект, без которого вы не сможете получить верного результата. По условиям всех банковских вкладов процентная ставка указывается в виде числа со знаком процента. К примеру, 8% или 10%. Однако в расчете мы должны приводить их к следующему виду 0,08 и 0,1 соответственно.

Давайте теперь разберем расчет процентов по вкладу с ежемесячной капитализацией на конкретном примере. Предположим, у нас есть депозит со следующими условиями.

  • Вносимая в банк сумма – 100000 рублей.
  • Размер годовой процентной ставки 8%.
  • Вклад открыт на 12 месяцев.

Теперь давайте вычислим реальный доход, который в конце срока вкладчик получит по данному депозиту.

Пример

Формула для вкладов с ежедневной капитализацией

В данном случае расчет процентов будет выглядеть следующим образом:

Формула для ежедневного прибавления процентов, где

  • Дв – размер дохода;
  • С – вносимая сумма;
  • Рп – размер годовой процентной ставки;
  • Т – на сколько дней открыт вклад.

Конечно, когда вы произведете необходимые вычисления, то увидите, что разница между вкладом с капитализацией и срочным банковским продуктом не слишком велика. Но все-таки она есть. Следовательно, выбрав рассматриваемый финансовый продукт вкладчик в результате получит больший доход.

Формула для вкладов с ежеквартальной капитализацией

В данном случае расчет процентов будет выглядеть следующим образом:

Формула для ежеквартального прибавления процентов, где

  • Дв – доходность;
  • С – сумма;
  • Рп – размер годовой процентной ставки;
  • Т – на сколько кварталов открыт вклад.

Внимательные читатели, конечно, уже заметили закономерность: чем реже проценты прибавляются к сумме вклада, тем меньше итоговый доход.

investoriq.ru

Полная стоимость вклада - формула, пример расчета в Excel, калькулятор, определение

Форма Excel расчета полной стоимости вклада - скачать

Полная стоимость вклада - значение, обозначающее увеличение вклада, размещенного клиентом в банке, в процентах годовых. Введено это понятие Центральным банком России с 1 июня 2014 года в рамках работы с высокорискованной кредитной политикой некоторых банков. Регламентирует расчет и методы раскрытия этой информации указание № 3194-У от 27 февраля 2014 года "О порядке раскрытия кредитными организациями информации о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами".

Где ее найти и для чего она нужна

Новое требование связано с контролем процентной ставки по вкладу, которая не должна превышать более чем на 2% среднюю ставку 10 самых крупных банков по количеству привлеченных вкладов. Так, например, если расчетная средняя ставка по 10 банкам с наибольшим количеством вкладов составляет 7,58%, то все банки у которых ставка выше 9,58% попадают под санкции Центробанка.

В расчет полной стоимости вклада включаются все выплаты как в денежной так и в натуральной формах, передаваемые клиенту за размещение денежных средств. Так, если за вклад клиенту выдается подарок, то его стоимость учитывается при расчете показателя.

Раскрывать значение полной стоимости вклада банки обязаны на своих сайтах или в новостях раздельно по каждой валюте (рубли, доллары США, евро и другие) и периоду размещения средств (до востребования, до 90 дней, от 91 до 180 дней, от 181 дня до 1 года, от 1 года до 3 лет, свыше 3 лет). Показатель рассчитывается за месяц, предшествующий текущему. Так, в июне банки должны будут разместить информацию о ставках в мае. Для примера вы можете посмотреть как это сделал Восточный Экспресс Банк перейдя по этой ссылке.

Кроме самого значения показателя на своем сайте банк должен разместить xml-файл с значениями ПСВ, который должен находиться по адресу www.nazvanie_banka/For_CBRF/Deposits.xml.

Формула расчета полной стоимости вклада.

Формула расчета полной стоимости вкладов не отличается от формулы расчета полной стоимости кредита и выглядит следующим образом:

формула полной стоимости вклада , где

di - дата i-го платежа;

d0 - дата размещения денежных средств во вкладе;

n - количество платежей;

ДПi - сумма i-го платежа по договору вклада. причем, размещение средств в банке отражается со знаком минус, а проценты - с плюсом.

ПСВ - полная стоимость вклада, которая выражается в процентах в год и находится подбором такого показателя ПСВ, чтобы все выражение было равно нулю.

Если процентная ставка является плавающей или зависит от других макроэкономических показателей, то ПСВ рассчитывается исходя из среднего значения ставки, закрепленной но момент размещения денег в банке вкладчиком.

Расчет полной стоимости вклада в Excel.

Расчет показателя полной стоимости вручную решается достаточно сложно методом подбора значения ПСВ. Но для его нахождения нам сильно может помочь Excel. В нем благодаря функции ВСД решение выдается мгновенно. Для этого необходимо построить денежный поток (с минусом поставить вложение денег в банк, с плюсом - выдача денежных средств банком) и к этому массиву применить вышеуказанную функцию (в аргументах функции достаточно указать только этот диапазон).

Если расчет делается по денежному потоку, разбитому по годам, то полученный результат и будет решением уравнения, но если, например, вы ставили потоки помесячно, то полученное значение надо будет умножить на 12 для приведения его к годовому.

Ниже представлен скрин такого расчета в Excel. В нем вы сможете увидеть как правильно пишется формула ВСД.

Для примера вы можете скачать форму расчета полной стоимости вклада здесь.

Пример расчета полной стоимости вклада при отсутствии капитализации.

Рассмотрим пример расчета полной стоимости вклада: мы размещаем в банке сумму 10 000 руб. на 12 месяцев под 12% годовых, за что банк нам дарит кепку стоимостью 200 руб. Вклад открывается без капитализации. График движения средств будет выглядеть следующим образом:

месяц сумма вклада сумма полученных процентов движение денежных средств
0 - 9 800,00
1 10 000,00 100,00 100,00
2 10 000,00 100,00 100,00
3 10 000,00 100,00 100,00
4 10 000,00 100,00 100,00
5 10 000,00 100,00 100,00
6 10 000,00 100,00 100,00
7 10 000,00 100,00 100,00
8 10 000,00 100,00 100,00
9 10 000,00 100,00 100,00
10 10 000,00 100,00 100,00
11 10 000,00 100,00 100,00
12 10 000,00 100,00 10 100,00
Итого 1 200,00

Если мы в Excel применим функцию ВСД к последнему столбцу, то получим показатель равный 1,18%, умножаем его на 12, чтобы получить годовую процентную ставку и получаем, что полная стоимость вклада в данном примере равна 14,16%.

Пример расчета полной стоимости вклада с капитализацией.

Рассмотрим аналогичный пример расчета полной стоимости вклада, но вклад открывается с капитализацией. График движения средств будет выглядеть следующим образом:

месяц сумма вклада сумма полученных процентов движение денежных средств
0 - 9 800,00
1 10 000,00 100,00 100,00
2 10 100,00 101,00 101,00
3 10 201,00 102,01 102,01
4 10 303,01 103,03 103,03
5 10 406,04 104,06 104,06
6 10 510,10 105,10 105,10
7 10 615,20 106,15 106,15
8 10 721,35 107,21 107,21
9 10 828,57 108,29 108,29
10 10 936,85 109,37 109,37
11 11 046,22 110,46 110,46
12 11 156,68 111,57 10 111,57
Итого 1 268,25

Если мы в Excel применим функцию ВСД к последнему столбцу, то получим показатель равный 1,24%, умножаем его на 12, чтобы получить годовую процентную ставку и получаем, что полная стоимость вклада в данном примере равна 14,83%.

Также вы можете почитать в словаре о:

geocredit.net

Как рассчитать депозитный вклад с пополнениями и снятиями

Как известно, человек несет свои денежные средства в банк по двум основным причинам: во-первых, для хранения, во-вторых, для получения гарантированного дохода от вклада. В любом случае основной целью открытия вклада в банке является сохранность собственных средств, поэтому к выбору банка нужно подойти с особым вниманием. Помимо сохранности денежных средств банки привлекают вкладчиков своими процентными ставками – в разных банках отличаются. Процентные ставки варьируются и в пределах вкладов одного банка. Чем выше процентная ставка, тем больше вкладчик получает доход от вклада.

Периодичность начисления процентов

В зависимости от вида вклада проценты могут начисляться несколькими способами:

  1. Ежемесячно
  2. Ежеквартально
  3. Ежегодно
  4. В конце срока вклада

Рассмотрим конкретный пример по расчету начисления процентов по вкладу Сбербанка  «Управляй» с учетом различных действий клиента, а именно пополнение счета и частичное снятие денежных средств со счета в разные даты. Начисление процентов по данному вкладу происходит ежемесячно. Далее приведем расчет данного депозита с частичными пополнениями и снятиями

Допустим, банком принят депозит на сумму 150 000 рублей сроком на 1 год (с 1 февраля 2013 года по 1 февраля 2014 года) по фиксированной ставке 5,35% (неснижаемый остаток в данном случае 100 000 рублей). Т.к. ставка по вкладу не превышает ставки рефинансирования Центрального Банка РФ (~8%), то с вкладчика налог не взимается. Помимо этого, представим что, вкладчик делает несколько операций со своим вкладом, а именно пополняет и снимает денежные средства. Даты и суммы пополнений и снятий представлены в таблице:

дата сумма (руб.) операция по вкладу
7.03.2013 5000 пополнение
28.04.2013 10 000 пополнение
14.06.2013 7000 снятие
21.08.2013 4000 снятие
17.10.2013 14 000 пополнение

Общая формула, по которой вычисляется сумма денежных средств на счете вклада, выглядит следующим образом:где

S – общая сумма денежных средств на вкладе (состоит из первоначальной суммы размещенных денежных средств + начисленные проценты),

    P – первоначальная сумма вклада (150 000 рублей),I – годовая процентная ставка (5,35%),j – количество календарный дней в периоде,k – количество календарных дней в году (365 дней и 366, если високосный год),Z – проценты по вкладу за период.

При открытии данного вклада клиент определяет, как будут начисляться проценты по вкладу – с капитализацией или без капитализации. При капитализации процентов, которые начисляются ежемесячно, происходит их присоединение к сумме вклада. Таким образом, каждое последующее начисление процентов становится больше предыдущего, т.е. общая доходность по вкладу возрастает.

Рассмотрим случай начисления процентов с капитализацией по вкладу.

Расчеты с капитализацией по вкладу.

Т.к. проценты начисляются ежемесячно, то расчеты будем вести по периодам, количество которых равно числу месяцев в году.

  1. Период с 1.02.13 по 28.02.13

  1. Период с 1.03.13 по 31.03.13 делим на два периода до пополнения и после пополнения:

За период 1.03 — 6.03 рассчитываем сумму процентов до пополнения:

7.03-31.03 рассчитываем сумму процентов после пополнения на сумму 5000 руб.

Таким образом, сумма денежных средств на вкладе в конце данного периода будет следующей:

  1. Период с 1.04.13 по 30.04.13 делим на два периода до пополнения и после пополнения:

1.04-27.04 рассчитываем сумму процентов до пополнения:

28.04-30.04 рассчитываем сумму процентов после пополнения на сумму 10 000 руб.

Сумма денежных средств на вкладе:

  1. Период с 1.05.13 по 31.05.13

  1. Период с 1.06.13 по 30.06.13 делим на два периода до снятия и после снятия:

1.06-13.06 рассчитываем сумму процентов до снятия, с учетом того, что сумма по вкладу будет одна:

14.06-30.06 рассчитываем сумму процентов после снятия на сумму 7000 руб. После снятия сумма на счете по вкладу пополняй уменьшится на 7 тыс. рублей, соответственно проценты за эти дни будут меньше

Сумма денежных средств на вкладе:

  1. Период с 1.07.13 по 31.07.13

  1. Период с 1.08.13 по 31.08.13 делим на два периода до снятия и после снятия:

1.08-20.08 рассчитываем сумму процентов до снятия:

21.08-31.08 рассчитываем сумму процентов после снятия на сумму 4000 руб.

Теперь рассчитываем снова сумму денежных средств на депозите

  1. Период с 1.09.13 по 30.09.13

  1. Период с 1.10.13 по 31.10.13 делим на два периода до пополнения и после пополнения:

1.10-16.10 рассчитываем сумму процентов до пополнения:

17.10-31.10 рассчитываем сумму процентов после пополнения на сумму 14 000 руб.

Сумма денежных средств на вкладе:

  1.  Период с 1.11.13 по 30.11.13

  1.  Период с 1.12.2013 по 31.12.2013

  1.  Период 1.01.2014 по 31.01.2014

 Общая сумма процентов по вкладу:Она равна пополнения-снятия+ сумма вклада и плюс начисленные проценты.

  1.  Сумма к получению по окончании срока вклада:

Таким образом, в данном случае для вклада с капитализацией процентов, сроком на 1 год, с тремя пополнениями и с двумя снятиями сумма денежных средств на вкладе будет составлять 176771.74 руб.

В случае если вкладчик выбирает вариант начисления процентов без капитализации (т.е. ежемесячное начисление процентов только на сумму депозита), то расчеты будут следующими.

Расчеты для вклада без капитализации

Начисляемые проценты можно либо снимать, либо перечислять на счет карты.При перечислении на счет карты они выплачиваются, а не прибавляются к самому вкладу.

  1. Период с 1.02.13 по 28.02.13

  1. Период с 1.03.13 по 31.03.13 делим на два периода до пополнения и после пополнения:

1.03-6.03 рассчитываем сумму процентов до пополнения:7.03-31.03 рассчитываем сумму процентов после пополнения на сумму 5000 руб.

Сумма процентов:

  1. Период с 1.04.13 по 30.04.13 делим на два периода до пополнения и после пополнения:

1.04-27.04 рассчитываем сумму процентов до пополнения:

28.04-30.04 рассчитываем сумму процентов после пополнения на сумму 10 000 руб.

Сумма процентов:

  1. Период с 1.05.13 по 31.05.13

  1. Период с 1.06.13 по 30.06.13 делим на два периода до снятия и после снятия:

1.06-13.06 рассчитываем сумму процентов до снятия:

14.06-30.06 рассчитываем сумму процентов после снятия на сумму 7000 руб.

Сумма процентов:

  1. Период с 1.07.13 по 31.07.13

  1. Период с 1.08.13 по 31.08.13 делим на два периода до снятия и после снятия:

В период 1.08-20.08 рассчитываем сумму процентов до снятия:21.08-31.08 рассчитываем сумму процентов после снятия на сумму 4000 руб.

Сумма процентов:

  1. Период с 1.09.13 по 30.09.13

  1. Период с 1.10.13 по 31.10.13 делим на два периода до пополнения и после пополнения:

1.10-16.10 рассчитываем сумму процентов до пополнения:

17.10-31.10 рассчитываем сумму процентов после пополнения на сумму 14 000 руб.

Сумма процентов:

  1. Период с 1.11.13 по 31.01.14

  1. Общая сумма процентов равна:

  1. Сумма к получению по окончании срока вклада:

Таким образом, для вклада без капитализации процентов сроком на 1 год с тремя пополнениями и с двумя снятиями сумма денежных средств на вкладе будет составлять 168000 рублей. Т.е. не учитывается сумма процентов, т.к. по условиям вклада без капитализации, эти проценты переходят либо на счет карты вкладчика, либо он снимает их наличными.

По результатам расчетов можно сделать вывод, что вклад с капитализацией процентов приносит вкладчику больший доход. Однако, в зависимости от целей вкладчика в разных случаях удобно использовать тот или иной вариант начисления процентов.

Полезное по теме

Копирование материалов с сайта без согласия автора запрещено. Более подробно на http://mobile-testing.ru/rules

mobile-testing.ru

Вклад с ежемесячной выплатой процентов

На сегодняшний день, вклад с ежемесячной выплатой процентов, можно открыть практически в любом финансовом учреждении. Чтобы выбрать лучший вариант из всех доступных, необходимо знать все преимущества и недостатки такого вида капиталовложения. Об этом и пойдет речь в статье.

Структура вклада с ежемесячной выплатой процентов

Банковский депозит с ежемесячной выплатой может отличаться:

  • количеством выплачиваемых процентов;
  • сроком вклада;
  • суммой минимального взноса.

Это основные условия данного типа вкладов.

Банковский вклад с ежемесячной выплатой процентов может относиться к категории рентных капиталовложений. Его условия сводятся к тому, что на депозитный счет будет перечислена такая сумма денежных средств, которая позволит вкладчику жить за счет процентов, начисляемых от этой суммы в течение каждого месяца. Особенность рентного капиталовложения заключается в долгосрочном сотрудничестве между банком и вкладчиком. Как правило, в условиях прописан минимальный срок, равный трем годам. Также процентная ставка здесь существенно ниже, чем у стандартных депозитных вкладов с возможностью ежемесячного снятия процентов.

Банковские организации предлагают разные процентные ставки и сроки

Банки предлагают разные процентные ставки по вкладам

Вклад с возможностью снятия процентов в каждом месяце, может существовать и на иных условиях. Так, стандартный тип таких вложений представляет собой кратковременное сотрудничество (от нескольких месяцев до одного года). Процент со ставки будет выше, чем у рентных капиталовложений, однако процедура переоформления вклада является не совсем удобным фактором.

Оформление кредита под проценты осуществляется после предъявления паспорта и идентификационного кода. Вкладчик также вправе предъявить вместо паспорта военный билет или загранпаспорт.

Оформление всех бланков производится в банковском отделении в присутствии работника данного учреждения. В его обязанности входит проверка внесенной в бланки информации, а также консультирование вкладчика по любым интересующим его вопросам.

Начисление и способы распоряжения процентами

Размер процентной ставки в ежемесячном вкладе, как правило, не превышает 9-10%. А его минимум находится не ниже показателя в 5%. Бывают и исключения. Встречаются вклады, превышающие отметку в 10 процентов и наоборот, случается так, что процентная ставка составляет менее 5 процентов.

Крупные банки позволяют со временем добиться роста процентной ставки без дополнительного вложения денежных средств на счет. Это стало возможным благодаря функции капитализации. Так, проценты с вложенной суммы можно не снимать, а прибавить их к общему числу денежных средств, находящихся на счете. Разумеется, это выгодно лишь в том случае, когда на счету находиться крупная сумма денег. При этом целесообразно хранить и приумножать свои денежные средства в банках на условиях долгосрочного сотрудничества.

Способ распоряжения процентами от вклада клиент банковского учреждения выбирает сам. Доступно три вида использования вырученных процентов:

  1. Можно произвести их снятие (перевести на банковскую карту, другой банковский счет или получить их наличными).
  2. Также возможно прибавить их к размеру первоначальной суммы вклада для последующего увеличения процентной ставки. Последнее предоставляют не все банковские организации.
  3. Некоторые не только позволяют снимать проценты, но и в автоматическом режиме добавляют их к текущему вкладу.
Онлайн-калькулятор поможет рассчитать проценты по вклады

Рассчитать доход по процентам можно через онлайн-калькулятор

Расчет прибыли за каждый месяц

Прибыль, получаемая от капиталовложений, рассчитывается очень удобным инструментом. Так называемый онлайн-калькулятор имеется на сайте каждого банка. С помощью него с точностью рассчитывается количество ежемесячной прибавки к основной сумме.

Сами расчеты производятся мгновенно, с учетом всех условий, которые относятся к конкретному депозитному предложению. Данный инструмент позволит сравнить депозиты в различных банках и выбрать лучшие вклады из всех доступных.

Погашение договора досрочно и закрытие вклада

По требованию клиента вложенные средства могут быть возвращены вкладчику до истечения срока договора. При этом процентная ставка за последний месяц будет начислена по условиям депозита «до востребования». Вклады «до востребования» — это наименее выгодные предложения из всех доступных. Так, банк может снизить процентную ставку за последний месяц до нуля.

Если клиент не обращается в банк с запросом на возврат денег по окончании срока действия договора, или досрочно, то он продлевается банком автоматически.

Чтобы вывести деньги с банковского счета раньше установленного времени, необходимо обратиться в банк за 7-10 дней до закрытия вклада. При этом в банковское отделение клиенту необходимо явиться лично. С собой вкладчик должен взять экземпляр договора, который выдавался на руки при оформлении вклада, паспорт, а также выписку со счета. Далее, в присутствии сотрудника банка составляется заявление о преждевременном снятии средств.

Если деньги планируется снять именно в тот день, в какой заканчивается период действия договора, то заявление писать не нужно, потому как первоначальная сумма со всеми процентами идет в резерв и ее можно получить без лишней «волокиты». В случае когда необходимо снять сумму, превышающую 200 000 рублей, в банковское отделение необходимо обратиться заблаговременно и предоставить банковскому работнику заявление с указанной суммой. Можно указать и номинал денежных средств. После этого заявление утверждается и назначается дата выплаты денежных средств.

Вклады "до востребования" самые невыгодные

При досрочном закрытии вклада, клиент может потерять проценты

Чтобы закрыть банковский вклад полностью, необходимо предоставить в то отделение банка, в котором он и был оформлен, паспорт, экземпляр договора, а также сберегательную книжку. Вместо паспорта можно предоставить любой другой документ, который подходит для подтверждения личности. В офисе банка составляется заявление о закрытии вклада. К слову, процедура закрытия депозитных вложений идентична не только для одного, но и для большинства банковских организаций.

Закрыть вклад можно и самостоятельно на официальном сайте учреждений, активно поддерживающих и развивающих технологию онлайн банкинга. Некоторые банкоматы и платежные терминалы, с интегрированной системой Сириус, позволяют с помощью них закрывать вклады практически в несколько кликов. На терминале с такой системой имеется соответствующая маркировка, за счет которой легко определить, поддерживает банкомат опцию закрытия капиталовложений или нет.

Недостатки и особенности

Вклады с ежемесячной выплатой страхуются государством. Даже в случае, когда банк признается банкротом, государство возвращает сбережения вкладчику. Важно знать, что банки страхуют все вклады без исключения лишь в том случае, когда их сумма не превышает 700 тыс. рублей. Если на счете находится количество денег, превышающее это значение, а банк отказывается их возвращать, то государство выплачивает вкладчику максимальный размер страховки, а оставшиеся средства так и остаются невыплаченными.

Есть у данного вида капиталовложений и минусы:

  1. Сумма процентной ставки существенно ниже, чем у вкладов, у которых отсутствует капитализация. Иными словами, вклады, к которым нельзя в последующем прибавлять суммы денег для дополнительного получения прибыли, по умолчанию имеют более высокую процентную ставку. Однако, если доход высок, и свободных денег остается в достаточном количестве, то ими можно периодически дополнять уже открытый вклад с целью повышения процентной ставки. Возможность ежемесячного снятия процентов при этом никуда не пропадет.
  2. Этот тип капиталовложения не предусматривает поддержки капитализации в случае, когда он открывается на короткий срок.
  3. Вкладчику нужно лишний раз отслеживать свой вклад, чтобы он не переоформился автоматически (в этом случае для досрочного снятия собственных средств потребуется проделать определенные процедуры, которые заключаются в прибытии вкладчика в банковское отделение).
  4. По истечении срока договора банк вправе изменять его условия. Этим, кстати, банковские учреждения пользуются довольно часто, и самое неприятное, что может произойти — это снижение процентной ставки.

Отметим также, что у каждого банка могут быть разные условия предоставления кредитов одного и того же типа. Поэтому к выбору финансового предложения следует относиться крайне внимательно и проводить оформление лишь после того, как все его условия были досконально изучены.

fintolk.ru